Материал отредактирован 26.04.2025 с учетом обновлений интерфейса личного кабинета налогоплательщика .
На данный момент самый простой вариант формирования и отправки декларации - через личный кабинет налогоплательщика. Если у Вас еще нет личного кабинета, то оформить его легко, имея регистрацию на сайте Госуслуг. Для этого необходимо перейти по ссылке и нажать "Войти через госуслуги":
Перед началом необходимо сгенерировать электронную подпись. Если работаем в Личном кабинете через браузер, то переходим в настройки профиля (наведя курсор на ФИО справа вверху экрана), раздел Электронная подпись.
Через мобильную версию приложения также заходим в Профиль, Настройки - Просмотреть настройки - Электронная подпись.
В процессе генерации электронной подписи задаем пароль для нее и запоминаем его!, отправляем запрос. Выходит сообщение, что потребуется от 30 минут до суток, но на деле процесс формирования подписи занимает 5-10 минут.
Если Вы пропустите этот шаг и приступите к оформлению декларации, то в дальнейшем система все равно предложит вам сгенерировать подпись, выдав ссылку.
Далее для заполнения декларации со стартовой страницы переходим в раздел "Получить вычет".
В списке ситуаций, по которым предусмотрена возможность получения налоговых вычетов, выбираем ту, которая нас интересует:
На первом этапе проверьте, чтобы был заполнен актуальный номер телефона. Это важно. Как правило, если с деклараций что-то не так, налоговый инспектор просто связывается с налогоплательщиком по телефону. Выставляем год, за который хотим подать декларацию. Декларация подается за тот год, в котором произведена оплата медицинских расходов. За каждый год заполняется отдельная декларация. Декларацию можно заполнить только за истекший календарный год (как получить налоговый вычет через работодателя, не дожидаясь окончания года, рассказывала здесь).
Переходим на второй шаг.
Справки о доходах уже должны быть подгружены в личном кабинете. Если у Вас несколько источников получения дохода, то они должны появиться здесь все.
Справочно. Работодатель отчитывается по доходам сотрудников до 25 февраля следующего года за отчетным. А, например, за 2022 год - до 27.02.2023 (потому что 25.02.2023 приходится на выходной день). Плюс несколько дней, как правило, требуется на прогрузку данных в личный кабинет налогоплательщика. Если Вы приступили к оформлению декларации в самом начале года, а раздел с доходами за год пуст, причин для беспокойств нет. Нужно ждать.
Но если декларацию подать очень хочется, а данных нет, то можно пойти в бухгалтерию, получить справку по форме 2-НДФЛ и перенести из нее данные в личный кабинет самостоятельно. Но для этого в самом начале на этапе "Данные" нужно переключиться на полную версию заоплнения декларации, вот здесь:
Тогда уже весь алгоритм заполнения будет чуточку сложнее. В этой статье далее будет рассмотрен порядок заполнения декларации по упрощенной схеме.
Переходим на следующий шаг, непосредственно к заполнению информации по вычетам. Если медицинское учреждение (далее - МУ) подает расходы по своим пациентам в налоговую, то в ЛК у Вас уже будут подгружены справки по соответствующим расходам.
На примере нет подгруженных справок на лечение, но по аналогии выгружена справка по расходам на фитнес, нам остается только нажать кнопку "Выбрать".
Через кнопку "Добавить сведения по расходам" открывается окно для внесения дополнительных расходов, по которым справки из МУ получены на руки.
На первом шаге выбираем вид расходов и подгружаем скан/фото справки.
Далее переносим информацию из нее. В справке будут указаны ИНН/КПП мед. учреждения, после того, как эти сведения перенесены, нужно нажат кнопку "Найти", чтобы система автоматически подгрузила наименование МУ.
Для того, чтобы понять, дорогостоящее лечение у Вас было или нет, смотрите справку, выданную мед. учреждением. Дорогостоящее лечение обозначается кодом 2, прочее - 1. По дорогостоящему лечение отсутствует лимит на получение вычета (он ограничивается только суммой полученных доходов), а по прочим мед. услугам можно воспользоваться вычетов в сумме 150 тыс. руб. (ранее - 120 т.р.) в год. Поэтому эти суммы требуется указать отдельно.
Обратите на галочку, которая определяет является ли налогоплательщик пациентом.
Эта галочка необходима для того, чтобы определить получается ли Вы вычеты за свое лечение, либо за лечение родственника (поскольку вычет моно получить по лечению детей/родителей).
На следующем шаге "Возврат переплаты" должна появиться сумма переплаты по декларации. Это и будет сумма к возврату (13% от Ваших трат на мед. услуги). Hеквизиты не нужно вводить, только лишь выбрать необходимый из всех открытых на Ваше имя банковских счетов.
Далее прикрепляем подтверждающие документы к указанным суммам:
Список документов, который требуется, для оформления налогового вычета, есть в отдельной статье. Можно прикрепить фотографии, сделанные на камеру вашего мобильного телефона.
На последнем этапе введите пароль от ЭЦП, который Вы придумали при генерации подписи, и отправляйте декларацию. Камеральная проверка декларации длится 3 месяца. Плюс месяц дается налоговым органам на перечисление денежных средств. Это максимальные сроки, в течение которых Вы получите возврат налога. На практике часто деньги возвращаются быстрее.
Успехов!
