❓Проблема: Конфигурация Бухгалтерия предприятия 3.0.58.20. При формировании справок 2-НДФЛ, у сотрудников исчисленный НДФЛ не равняется удержанному и перечисленному.
❓ Хотя в оборотах счета проводки по начислению и выплатам имеются.
❗Вот почему: Прежде всего, включим логику и попытаемся понять, как программа должна понять, что формируя проводки:
ДТ 68.01 КТ 51
Мы хотим отнести уплату НДФЛ за конкретного сотрудника. Ведь Субконто по ДТ 68.01 не содержит данных о сотрудниках. Вероятно, есть какой-то другой способ учета? Да, и заключается в правильном распределении НДФЛ в банковской выписке.
Как видим, сейчас активна гиперссылка «Разбить по сотрудникам», это значит, что «разбивки НДФЛ» по сотрудникам нет. Заполним ее.
Обратимся к отчету Анализ НДФЛ по месяцам и увидим, что в уплаченный НДФЛ за сотрудника Шибаеву уплачено 1066,00 руб.
Теперь об удержанном НДФЛ. Напомню, что удержанный НДФЛ — это сумма, которую агент оставляет у себя для дальнейшего перечисления в бюджет. Удержанным НДФЛ считается в тот момент, когда агент выплатил зарплату за минусом НДФЛ. Каким документом регистрируется выплата зарплата? Правильно! Списанием с расчетного счета. Идем в тот документ списания с расчетного счета, где выплачивали зарплату:
Что мы здесь видим? Видим ссылку на зарплатную Ведомость в банк. Документ проведен, проводки сформированы, но НДФЛ в отчете «Анализ НДФЛ» все равно не показывает нужную сумму в колонке «Удержано». Значит дело в Ведомости в банк:
Проваливаемся в нее, видим ссылку на 2 списания с расчетного счета (бухгалтер провела «два работника — два списания») и пустое поле «К выплате». Клацаем на него, выпадает окно выбора периодов и документов-начислений, которые являются основанием для текущей Ведомости в банк. Видно, что документ-основание не заполнен. Потому, при проведении списания с расчетного счета зарплаты программа просто не смогла определить за какой период и за какого(их) сотрудника(ов) бухгалтер удерживает уплачивает НДФЛ.
Перепроведем документы в следующей последовательности:
- Отменим проведение Банковской ведомость
- Отменим проведение Списания с расчетного счета зарплаты
- Отменим проведение Списания с расчетного счета НДФЛ.
В этой же последовательности следует провести документы.
В итоге всё сошлось. Осталось обработать и остальные месяцы.
✅ Вывод: необходима «подвязка» последовательных документов друг к другу через вот такие «ссылки».
✅ Совет: Если ведете зарплату в Бухгалтерии 3.0, старайтесь создавать все документы «на основании», или внимательно проверяйте документы. Бухгалтерия — это самая чувствительная конфигурация к данным, так как здесь мы напрямую работаем с регистрами.