27 апреля 2020 г. вступил в силу Указ Президента Республики Беларусь от 23 октября 2019 г. № 394 ”О предоставлении и привлечении займов», который регулирует порядок осуществления микрофинансовой деятельности.
Как правило, микрофинансовая деятельность ошибочно ассоциируется с выдачей гражданам займов под большие проценты. Однако такое мнение ошибочно и ниже мы рассмотрим почему.
Во-первых, следует обратить внимание на само определение микрофинансовой деятельности. Так, в соответствии с п. 1 Указа № 394, микрофинансовой деятельностью признается деятельность по предоставлению трех и более займов в течение календарного месяца одному или нескольким заемщикам в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин на одного заемщика на день заключения договора (далее – микрозаем).
Следует отметить, что ни в определении микрофинансовой деятельности, ни в тексте Указа № 394, не сказано, что заемщиком может быть только гражданин, что означает, что выдача займов юридическим лицам и ИП при наличии других признаков микрофинансовой деятельности также признается микрофинансовой деятельностью.
Во-вторых, следует обратить внимание на момент заключения договора займа и на то, что считается одним займом. Отметим, что договор займа считается заключенным не с момента подписания, а с момента передачи денежных средств (ст. 760 Гражданского кодекса Республики Беларусь) и на сумму фактически переданных денежных средств (ст. 765 Гражданского кодекса Республики Беларусь). Например, договор займа заключен на 20 000 белорусских рублей, но денежные средства перечислялись тремя платежами в течение 1 календарного месяца: 10 000 белорусских рублей, 6000 белорусских рублей и 4000 белорусских рублей. В данной ситуации будет иметь место микрофинансовая деятельность, потому что каждое перечисление денег будет рассматриваться как отдельно заключенный договор займа в размере фактически перечисленной суммы.
В-третьих, микрофинансовой деятельностью может являться предоставление как процентных, так и беспроцентных займов. Это следует из определения микрозайма, данного в Указе № 394, согласно которому под договором микрозайма понимается вид договора займа, по условиям которого одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) денежные средства в сумме, не превышающей 15 000 базовых величин на дату заключения договора, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу эту сумму с уплатой процентов за фактический срок пользования полученными денежными средствами либо без уплаты процентов.
Такого же мнения придерживается и Национальный банк в своем комментарии по поводу отнесения беспроцентных займов к микрозаймам. Отметим, что до вступления в силу Указа № 394 Национальный банк разъяснял, что беспроцентные займы не относятся к микрозаймам и их выдача не подпадает под микрофинансовую деятельность.
Что грозит за нарушение требований Указа № 394?
Продолжение статьи на нашем сайте по ссылке