У предпринимателей и компаний из пострадавших отраслей есть возможность получить льготный кредит, который можно будет не возвращать, если выполнить все условия. Но главбухи не верят, что заем действительно невозвратный. Какие подвохи у льготного кредита под 2 процента, когда и насколько выгодно его использовать.
Коллеги опасаются, что льготный кредит обернется новыми расходами. Оцените все за и против, прежде чем отказаться от помощи.
Компания рассчитывает не возвращать деньги
Если не планируете массовое сокращение, у вас есть шанс не возвращать кредит. Программа льготного кредитования предусматривает условия для списания долга заемщика с учетом процентов за время пользования до 1 апреля 2021 года (п. 12, 28 Правил, утв. постановлением Правительства от 16.05.2020 № 696). Они таковы:
- в период кредитования численность работников не меньше 80 процентов численности на 1 июня 2020 года;
- нет приостановления деятельности по закону, процедуры банкротства;
- в среднем работники получают не меньше МРОТ;
- на 1 марта 2021 года численность составляет не менее 90 процентов от той, которая была на 1 июня 2020 года, спишут весь долг. Если останется 80 процентов от численности — спишут половину долга.
Причем банк будет контролировать, на что тратите кредит. Заем целевой, так что готовьтесь отчитываться (п. 32 Правил, утв. постановлением № 696).
Что сделать, чтобы вам списали долг. Понадобится следить за показателями компании и вовремя сдавать достоверные отчеты в ПФР и ФНС. Банкиры пользуются сервисом налоговиков, чтобы сохранить льготные условия по кредиту и затем решить, списывать ли вам долг (п. 12, 24 Правил, утв. постановлением № 696).
Увеличить шанс на списание помогут такие действия:
1. Не расторгайте договоры. Численность определяют по данным СЗВ-М. Поэтому не стоит расставаться с подрядчиками. Постоянно обеспечивать 90 процентов от численности на 1 июня 2020 не обязательно. Важно, чтобы этот показатель получился по состоянию на 1 марта 2021 года. До тех пор достаточно сохранять 80 процентов, чтобы не потребовали возвращать деньги (п. 11, 12, 28 Правил, утв. постановлением № 696).
2. Контролируйте выплаты. Конечно, самый безопасный вариант — чтобы все специалисты получали не менее МРОТ. Причем не только в кредитный период, а по апрель 2021 года. Платить декретнице вы не обязаны, конечно, если она трудится неполный день.
Сведения банки получат от налоговиков. Как сервис вычисляет сумму, которую сравнивает с МРОТ, в банках не знают. Проверочная программа контролеров определяет как среднюю зарплату по компании, так и средний заработок каждого работника. В случае вопросов инспекторам можно пояснить, например, что заплатили меньше МРОТ работнику по совместительству.
3. Избегайте конфликтов с контролерами. После проверки компании могут приостановить деятельность. Например, за нарушение противоэпидемических требований (ст. 6.3 КоАП). Начало банкротства тоже препятствие для списания по кредиту. Банкиры убедятся, что компания работает.
Сотрудники банков поделились, что для постоянных и надежных клиентов обычно смягчают проверочные процедуры. Например, чтобы подтвердить целевое использование кредита, достаточно представить реестр платежей (подтвердить их договорами).
Организация берет деньги на время
Даже если кредит компании не спишут, вы сможете воспользоваться деньгами под низкий процент минимум до конца ноября. Перевести вас на погашение смогут только с 1 декабря 2020 года, о чем банк уведомит не позже 30 ноября (п. 11 Правил, утв. постановлением № 696). Если условия для кредита выполняли, начнется период наблюдения по 1 апреля 2021 года. За это время вам продолжат начислять проценты по льготной ставке. Затем долг либо спишут, либо потребуется отдать его в течение трех месяцев.
Как заплатить по минимуму. Идеально погасить кредит сразу, как только закончится льготный период. Далее проценты будут считать по стандартной ставке. То есть по той, которую банк считает рыночной. Сейчас она составляет от 11,5 до 15 процентов в среднем.
1. Выясните, как банк определяет стандартную ставку. Лимитов для ставки нет, так же как и привязки к периоду погашения или оформления кредита. Банк самостоятельно устанавливает правила. Их проверьте в кредитном договоре.
Если процент определят на дату платежа, он может оказаться ниже. ЦБ снижает ставку рефинансирования, значит, и на кредиты упадут цены. Возможно, вы решите не торопиться с досрочными платежами.
2. Проверьте сумму льготных процентов. У кредита две особенности, которые влияют на размер долга. Во-первых, сумму кредита выдают траншами. Банк не вправе с августа начислять процент на сумму, которую он предоставил только в октябре, — проверьте расчет. Во-вторых, предусмотрена капитализация процентов на последние даты базового периода и периода наблюдения. Так что вы заплатите проценты с процентов.
3. Узнайте о комиссиях. Банк потеряет доход, если вы не дадите ему возможности начислить процент по стандартной ставке. Проверьте договор — есть ли в нем условие о плате за досрочное погашение. На словах банки заверили, что такую комиссию по льготному кредиту не взимают. За базовый период и за время наблюдения они не вправе брать комиссии и другие платежи (п. 9 Правил). Исключение — штрафы за нарушение договора в базовый период. За что и на сколько банк вправе штрафовать, должно быть прописано в кредитном договоре.
4. Найдите альтернативу. Если станет ясно, что досрочно расплатиться не получится, проверьте, какую помощь предлагает регион. Иногда она оказывается более выгодной, чем федеральные меры. Например, в Санкт-Петербурге компании из пострадавших отраслей могут получить заем под 1 процент.