Чтобы обойтись без нарушений валютного законодательства Вам обязательно нужно вывести средства с транзитного счета в течение 15 рабочих дней. Рабочие дни считаются за исключением официальных выходных и официальных праздников («красный день календаря»). Считаем со следующего дня за датой зачисления на счет.
Сейчас в банках нет требования об обязательной продаже валюты, поэтому Вы можете либо всю сумму перевести на текущий валютный счет, если Вам нужна валюта или можете продать всю сумму и получить рубли, либо можете частично продать, частично перевести на валютный счет.
Важно!!! Обязательная продажа валюты отменена!
В любом Банке в России, если Ваша организация открывает валютный счет, то автоматически открывается пара валютных счетов: транзитный и текущий.
Текущий валютный счет нужен для перечисления средств (импорт).
Транзитный валютный счет нужен для получения средств от нерезидента (экспорт).
Большая часть операций в иностранной валюте между резидентами запрещена! Исключения можно посмотреть в ст. 9 173-ФЗ.
Для разблокировки средств с транзитного счета (почему говорю разблокировки, потому что пока средства на транзитном и пока Вы не предоставите определенный набор документов в банк, Вы с этими средствами ничего сделать не можете, воспользоваться ими Вы никак не можете) нужно направить в банк распределение или оно может называться распоряжение о переводе средств с транзитного счета и сведения о валютной операции. Эти два документа подаются в банк одновременно, т.к. будут обрабатываться сотрудником валютного контроля пáрой.
- Если у Вас есть контракт, который стоит на учете в банке, то в сведениях о валютной операции (СВО) обязательно! указываете номер УНК (уникальный номер контракта).
Кстати, справка о валютной операции упразднена, теперь по новой Инструкции 181-И подаем Сведения о валютной операции.
- Если договор не подлежит постановке на учет, тогда в СВО указываем номер и дату этого договора (при первом поступлении средств по новому договору, либо по договору, по которому не было никаких движений, нужно будет прикрепить к сведениям о валютной операции скан-копию документа-основания (договор/контракт).
- Если Вам пришли деньги не по договору, а например Ваш контрагент оплатил Вам по разовому инвойсу/счету, то в СВО указываем номер счета и дату счета.
ВАЖНО! Если сумма поступления менее 200 тыс. руб. в эквиваленте, то имеете право на проведение операции без предоставления документа-основания. Но здесь, как всегда, если банку будет непонятен экономический смысл проводимой операции, то могут запросить документы. Происходит такое редко.
Это не означает, что Вам могут перечислять небольшими суммами по одному договору и Вы не будете предоставлять документы в банк. Пороговая сумма 200 тыс. руб. в основном действует для разовых зачислений по счетам/инвойсам или договорам на совсем небольшие суммы.