С 2021 года банки в новом формате автоматически будут информировать налоговиков о своих клиентах. Что оно означает для клиента?
Недавно ФНС своим приказом от 28.05.2020 №ЕД-7-14/354@ утвердила передачу сведений от кредитных учреждений по новым формам и форматам в автоматическом режиме. Но это, так скажем, технические моменты. Основные изменения были внесены еще ранее в Налоговый Кодекс Законом от 29.09.2019 N325-ФЗ.
С 01.04.2020 указанный закон обязал банки "автоматом" информировать ФНС об открытии/закрытии счёта, депозита, электронного кошелька и других операций. Система предполагает функционирование связи «банк – ФНС» таким образом, что при возникновении интереса к гражданину достаточно нажатия кнопки для анализа действий физлица по банковским счетам и электронным кошелькам. По сути, новый приказ №ЕД-7-14/354@ продолжает процесс, запущенный год назад законом 325-ФЗ.
Основное новшество заключается в автоматическом попадании к налоговикам, а не по их официальному запросу и ранее недоступный контроль счетов «автоматом» стал возможен. Это позволит выявить доходы гражданина, которые не были задекларированы и с которых не был уплачен налог.
Программные системы кредитных учреждений собирают данные без разрешительных документов ФНС. Более того, не просто собирают, но и фильтруют и обрабатывают результат. Цель — достичь соблюдения всеми физлицами законодательства по налогам. То есть уклонение от налогов и получение дохода «неучтенкой» несет всё больше риска и чревато финансовым наказанием гражданина.
Так, к примеру, у одного из крупнейших российских банков процедура отправления сообщений уже встроена в операционную систему и просто дополняет существующие программные функции распознавать счета и переводы на «подозрительность». Данные при этом сразу направляются в фискальные органы. В качестве контроля применяется перекрестный анализ операций по счету и телефонных контактов. Сигналом служит перечисления разных физлиц друг другу, никогда ранее не общавшихся по телефону меж собой. Сведения же о контактах граждан собирают через мобильное приложение. Такой факт служит индикатором о возможных мошеннических или незаконных предпринимательских операциях. Этот алгоритм теперь добавлен анализом источника поступления средств при электронном переводе (электронный кошелек).
И налоговая в итоге имеет обработанную информацию, где системой кредитного учреждения отмечены "подозрительные" операции, например:
- между гражданами, ранее не контактировавших по телефону друг с другом;
- совершаемые регулярно на любые круглые значения (пусть даже 10000 рублей);
- на суммы от 100000 рублей.
#неуплата налогов #сокрытие доходов #банковская карта #контроль за счетами #фнс #банк