Если вы участвуете в торгах по банкротству, инвестируете денежные средства в покупку дебиторской задолженности, это еще не значит, что она гарантированно в дальнейшем принесет вам ожидаемый доход.
Для того, чтобы действительно зарабатывать на дебиторской задолженности, очень важным моментом является оценка этой самой дебиторки. То есть если вы провели должный анализ по всем критериям, оценили риски, определили для себя перспективность взыскания и установили, что данная задолженность ликвидна, то с высокой вероятностью вы на ней успешно заработаете!
Но как именно проверять дебиторскую задолженность на ликвидность, чтобы она в будущем приносила доход?
На торгах по банкротству продается дебиторская задолженность как юридических лиц, так и физических. Кому-то удобнее работать только с физическими лицами, кому-то с юридическими лицами, а кому-то с обоими видами дебиторки сразу.
На что важно обращать внимание при оценке долгов юридических и физических лиц:
Первое, на юридическую силу этого долга. Существует ли долг? Какими документами подтверждено наличие этого долга?
Если уже есть судебное решение - хорошо, значит предыдущий кредитор (банкрот) уже предъявил доказательства реальности долга и суд по ним принял судебное решение (доказательства хранятся в архивах суда).
Но бывает и так, что есть только первичные документы (акты, счет-фактуры, акты сверки, договора займа, расписки и т.д.) - и их нужно оценить на предмет полноты и правильности всех атрибутов (подписей, печатей и т.д.).
И второе, оценить платежеспособность дебитора, т.е. его способность сейчас и в будущем оплатить этот долг. Добровольно или принудительно.
Давайте сначала остановимся на кратком разборе оценки платежеспособности юридических лиц.
Как же оценить платежеспособность дебиторов юридических лиц?
- Сначала нужно оценить стоп-факторы
- Потом остальные факторы наличия деятельности
По стоп-факторам нужно проверить:
- Существует ли компания (проверяем по налоговой)
- Проверить на сообщения о ликвидации
- Проверка на банкротство
Если проверка на стоп-факторы не пройдена - то дальше не тратим время на анализ такого дебитора.
Далее проверяем:
- Наличие блокировок по счету. Если счет заблокирован более 3 месяцев назад, то это скорее всего негативный фактор
- Есть ли задолженность по уплате налогов, сдает ли отчетность?
- И сдает ли компания данные в Росстат?
Смотрим факторы текущей деятельности:
- Есть ли пройденные проверки гос. органами, есть ли лицензии и сертификаты?
- Проверяем финансовое положение (Баланс и ОПиУ)
- Смотрим Госконтракты (участие в госзакупках)
- Участие в арбитражных процессах (текущие споры с контрагентами)
- И конечно же историю по судебным приставам.
Хочу обратить внимание, что самое главное - это понимать, будет ли расчетный счет (счета) пополняться деньгами в перспективе?
У любой компании почти вся деятельность происходит через расчетный счет (их может быть один, а может быть и 15). На расчетный счет приходят входящие деньги (от реализованных товаров, оказанных услуг, выполненных работ) и исходящие деньги (закуп материалов, основных средств (авто, недвижимости), расходы на аренду, персонал, оплаты кредиторам и т.д.)
На что обратить внимание, чтобы понять, что расчетный счет функционирует и деятельность ведется:
- Смотрим наличие дебиторской задолженности в балансе, динамику (от года к году рост или уменьшение)
- Смотрим наличие судебных дел в качестве истца (количество и качество дебиторов). Чем больше дебиторов у вашего дебитора, тем лучше.
- Смотрим участие в торгах по госзакупкам (44-ФЗ), смотрим документацию и сроки оплаты услуг
- Обращаем внимание на динамику выручки (именно выручки) за последний отчетный период. Растет или падает в разумных пределах - это нормально, если статично - плохо, скорее всего сдаются формальные отчеты.
Перейдем к оценке платежеспособности дебиторской задолженности физических лиц.
Какие действия необходимо произвести при оценке физ. лиц?
Первое - нужно проверить должника на такой стоп-фактор, как банкротство. Проверяем на сайте единого федерального реестра сведений о банкротстве (ЕФРСБ). На сайте ЕФРСБ можно проверить на наличие банкротства в отношении и физических и юридических лиц. Если дебитор там содержится, то мы не рекомендуем его смотреть дальше.
Далее проводим оценку дебиторов по системе триггеров. Это разработанная нами уникальная методика.
Есть положительные триггеры – это те факторы, которые увеличивают вероятность взыскания долга, есть отрицательные триггеры – они понижают.
Проверяем наличие и отсутствие положительных и отрицательных триггеров.
Положительные триггеры:
- Отсутствие записей о долгах. Это означает, что долгов у вашего должника нет или если они и были, то уже исполнены им - другими словами он платит долги, если появляются исполнительные производства.
- Пенсионный (предпенсионный) возраст. С пенсионерами все просто в части взыскания – просим пристава отправить постановление на взыскание с пенсии в пенсионный фонд. Пенсию они получают ежемесячно. Такие поступления стабильны. Взыскивать с пенсионеров или нет, тут дело каждого, мы никого не призываем. У каждого своя этика и мораль.
- Наличие долгов по имущественному, земельному налогу, долги по коммунальным платежам - свидетельствуют о том, что на должника зарегистрировано имущество или земельный участок, соответственно на который можно обратить арест и взыскание.
- Долги по транспортному налогу. Свидетельствуют о том, что на должника зарегистрировано транспортное средство, на которое на этапе суда или исполнительного производства можно наложить арест.
- Штрафы ГИБДД. Косвенно свидетельствуют о наличии у должника авто.
- Если у должника не большая сумма общих долгов, как правило, до 100 - 200 тыс. рублей и небольшое количество этих долгов до 5.
Отрицательные триггеры. Такие как:
- Сумма активных долгов более 500 000 руб.
- Много записей об окончании исполнительного производства (больше 5-10), когда производства окончены актом о невозможности взыскания
Больше положительных и отрицательных триггеров я даю на своем главном мастер классе по работе с дебиторской задолженностью на торгах.
Чем больше положительных и меньше (или отсутствуют) отрицательных триггеров, тем выше вероятность взыскания долга.
Если знать, как правильно оценивать дебиторов и применять эти знания на практике, вы запросто сможете выбирать на торговых площадках наиболее перспективные ко взысканию лоты.
С опытом, правильными знаниями и автоматизацией оценочных процессов - вы сможете существенно сокращать сроки оценки. А также прогнозировать риски и возвратность, и соответственно сможете ставить цену чуть выше конкурентов и обыгрывать их больше в борьбе за перспективные лоты!
Хотите получать больше правдивой и полезной информации о дебиторской задолженности на торгах по банкротству? Ставьте лайки, пишите комментарии и подписывайтесь на наш канал.
Другие познавательные статьи канала:
1) Что такое дебиторская задолженность?
2) Инвестиции в дебиторскую задолженность: как заработать на чужих долгах без риска
3) Как заработать на дебиторской задолженности 115 тыс. руб. уже сейчас