Действующие и начинающие инвесторы с каждым снижением банковских ставок ищут альтернативу. Понятно почему: проценты не радуют.
Но к альтернативе ИИС + облигации, многие до сих пор относятся настороженно.
Напомню, что такое ИИС
ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) - это брокерский счет или счет доверительного управления с возможностью получения инвестиционного налогового вычета.
Бывает два вида вычета:
- На взносы.
Вы вносите деньги на счет (до 1 000 000 рублей в год), а государство возвращает 13% от внесенной суммы, но не более чем уплаченный НДФЛ.
Например, вы официально зарабатываете в год 300 000 рублей. Переводите на ИИС тоже 300 000 рублей, на следующий год вам вернут 13%, то есть 39 000 рублей на ИИС или на банковский счет. - На доход. Вы успешно торгуете на бирже, получаете прибыль. Вам не нужно будет платить налог на прибыль 13%.
В ИИС много тонкостей, обязательно напишу несколько статей на эту тему.
Сейчас разберем кейс: вычет на взносы.
В 2019 у клиента в банке на вкладе лежал 1 000 000 рублей.
Зарплата бело-серая. Но для налоговой он получает 360 000 в год.
Вклад клиент не собирался тратить, наоборот, пополнять. Но готов был рассмотреть альтернативу.
Вводные данные
- В 2019 он перевел 360 000 рублей с вклада на ИИС. На эту сумму он купил ОФЗ (облигации федерального займа) по 7%.
- В 2020 также переводит 360 000 рублей с вклада на ИИС. И покупает ОФЗ по 6%.
- В 2021 клиент планирует перевести остаток и купить облигации.
В итоге
В 2020 клиент получит:
1. Вычет 360 000 *13% = 46 800 руб.
2. Через год доход с облигаций 360 000*7% = 25 200 руб.
3. В итоге на ИИС будет находиться сумма: 360 000 + 46 800 + 25 200 = 432 000 руб.
4. Доход со вклада составит 640 000 * 5% = 32 000 руб.
5. Итого: 432 200 + 640 000 + 32 000 = 1 104 000
В 2021 клиент получит:
1. Вычет 360 000 * 13% = 46 800 руб.
2. Доход с облигаций, купленных в 2019: 360 000 * 7% = 25 200 руб.
3. Доход с облигаций, купленных в 2020: 360 000 * 6% = 21 600 руб.
4. В 2020 на полученный вычет он купил еще облигации: 46 800 * 6% = 2 808
5. Доход с вклада 280 000 * 4% = 11 200 руб.
6. Итого: 1 104 000 + 46 800 + 25 200 + 21 600 + 2 808 + 11 200 = 1 211 608
Продолжать не буду, вы уже поняли, что доходность за 2 года составляет в районе 20%.
*В примере не учитывались комиссии. За покупку облигаций клиент заплатил 0,06 %. За перевод денег - 0,07%. Но эту комиссию можно избежать.
Итак, вы видите, что ИИС + ОФЗ = хорошая альтернатива банковскому вкладу.
Если подробно изучить рынок облигаций и не только, можно получить сверху еще пару процентов доходности. Поэтому, рассматривайте эту схему для формирования пассивного дохода.
Свежая презентация по ИИС всегда находится на сайте Московской биржи: https://www.moex.com/msn/tax-exemption
Если у вас есть вопросы по поводу открытия ИИС, смело пишите внизу в комментариях.
Берегите себя и свои финансы.
Светлана Самойлова, ваш фин.эксперт.
