Подобный анализ чаще проводят для оценки финансовой устойчивости бизнеса и выявления возможных финансовых проблем в будущем. Этот же анализ, но в более упрощенной форме необходимо провести при плохой финансовой ситуации личного бюджета и при наличие долгов. Предлагаю разобрать, что это за анализ и как он поможет человеку понять свою текущую финансовую ситуацию. А понимание этой ситуации необходимо при выработки плана для дальнейшего решения финансовых проблем.
Анализ личной финансовой ситуации – это оценка финансовой ситуации и экономического здоровья личного бюджета.
В отличие от сложного анализа, который проводится на предприятиях, с использованием определенного количества коэффициентов и показателей, анализ личной финансовой ситуации состоит всего из двух показателей: доход и расход. Для большего понимания эти показатели необходимо разложить на составные части, разбить по статьям.
Начнём с расходов. Для удобства можно сделать таблицу в Xcel, или на бумажном листе, кому как удобно. Выпишите все ваши постоянные расходы за месяц, посчитать их не составит труда, т.к. они по большей части неизменны. К ним относятся: оплата коммунальных платежей, кредиты, налоги (за год), бучение, страховки и т.д. Далее выпишите все переменные расходы: продукты питания, гигиена, расходы на транспорт, покупка одежды, траты на отдых и т.д. Траты по этой статье посчитать будет трудно, поэтому можно записать примерные суммы. Сложите получившиеся постоянные и переменные расходы.
Пример.
Постоянные:
Коммунальные платежи - 9000 руб.
Интернет - 500 руб.
Кредиты и % по займам - 25000 руб.
Обучение детей - 5000 руб.
Отдельно считаем годовые налоги (на имущество, на автомобиль и т.д.). Допустим, что годовой налог составляет 20 т.р. разделим на 12 месяцев, получим примерно 1666 руб. в месяц.
Переменные:
Продукты питания и гигиены - 20000 руб.
Транспорт - 3000 руб.
Прочие расходы - 5000 руб.
Итого: 69166 руб.
Сумма расходов за месяц есть!
Считаем доходы. Здесь тоже всё просто. Складываем основной доход + дополнительный + пассивный (если он есть). Предположим например, что общий доход семьи в месяц составляет 60000 руб.
Сумма доходов за месяц есть!
Далее рассчитаем годовой доход и расход.
Расход: 69166*12 (месяцев) = 829992 руб.
Доход: 60000*12 (месяцев) = 720000 руб.
Посчитаем разницу между этими показателями для того, чтобы понять финансовую ситуацию.
D - доход
R - расход
S - финансовая ситуация
Считаем D - R = S
720000 - 829992 = - 109992 руб.
Посчитаем разницу за месяц
109992 / 12 = 9166 руб.
Получается ситуация когда D<R ведущая к образованию долга. Первое на что стоит обратить внимание, из-за того, что налоги оплачиваются раз в год, ежемесячно данный расход не ощутим. Второе, дополнительные и пассивные доходы поступают не равномерно, отсюда их контроль не всегда происходит правильно (получили деньги и сразу побежали в магазин). Третье, для того, чтобы перекрыть ежемесячный расход человек начинает брать в долг, включая деньги с кредитных карт, на которые начисляется % за пользование займом. На примере видно, что при таком подсчёте ежемесячный расход может достигать 9 т.р., что на первый взгляд не много, но сумма за год может перевалить за 100 т.р. и это не считая будущих % которые переплатятся за использование займов и кредитов! Хочу повториться, финансовые ситуация бывают разные, жизненные обстоятельства могут складываться, как положительным, так и отрицательным образом, поэтому данный пример финансового анализа носит наглядный характер. Есть очень сложные финансовые ситуации, каждая из которых уникальна и требует более серьёзного подхода в подсчёте.
После этих не сложных подсчётов можно оценивать финансовую ситуацию. Описание ситуаций было в предыдущей статье: ШАГ 2 управление денежными потоками. В этой же статье даются рекомендации, как научиться управлять доходами и расходами.
Самое первое действие при негативной финансовой ситуации, это уменьшение расходов и последующий контроль за ними.
Посчитайте сколько вы тратите в день. Затем посчитайте сколько нужно тратить в день, чтобы D=R.
Если произвести расчет взяв за основу пример выше, то получим:
R в день - 2305 руб.
D в день - 2000 руб.
Получается, что для того, чтобы D=R нужно уменьшить расход в день на 305 руб. Это большая сумма? Уменьшение ежедневного расхода на 305 руб. сбережёт более 100 т.р. в течение года. Отказавшись от сигарет, пива на вечер и прогулок по ТРЦ реально возможно начать выправлять своё финансовое положение. К тому же начнут вырабатываться полезные привычки, что в свою очередь положительно скажется на общем развитии.