Короткое и понятное руководство, как проверить своего контрагента и не понести убытки.
Ежегодный ущерб предприятий от действий мошенников исчисляется миллиардами рублей.
Мы считаем, что этих данных вполне достаточно для того, чтобы вы до конца ознакомились с подготовленным нами материалом, где подробно описывается порядок проверки будущего покупателя, которому вы собираетесь отгружать товар или оказывать услуги. Помимо того, что ваш клиент может допустить существенную просрочку в оплате товара или в принципе признать себя неспособным рассчитаться с долгами, еще и налоговая служба может обвинить вас в «не проявлении должной осмотрительности» и отказать, например, в возмещении НДС.
Исходя из собственного опыта мы разработали простой алгоритм, которым может воспользоваться любая компания без доступа к специальным базам данных. Мы не гарантируем, что этот алгоритм убережет вас от убытков. Мы не считаем, что это единственно возможный алгоритм — есть другие подходы. Но вы можете взять его за основу и откорректировать под свои потребности.
1. Запросите у контрагента перечень регистрационных документов
К наиболее часто запрашиваемым документам для проверки контрагента относятся:
- Свидетельство о регистрации;
- ИНН;
- Выписка из ЕГРЮЛ;
- Свидетельство о постановке на налоговый учет;
- Устав;
- Учредительные документы;
- Лицензия (если деятельность подлежит лицензированию);
- Бухгалтерская отчетность;
- Приказ о назначении руководителя;
- Копия паспорта руководителя;
- Доверенность на подписанта;
- Договора аренды, покупки (магазин, склад, офис).
2. Проверьте контрагента через сервисы Федеральной налоговой службы
Что смотреть:
- Наличие/отсутствие налоговой отчетности и задолженности по налогам. Вполне возможно, что ваш будущий контрагент неплатежеспособен и хочет поправить положение дел за ваш счет.
- Факт регистрации юридического лица. Для этого проверьте, совпадает ли с выпиской из ЕГРЮЛ сведения, заявленные о себе контрагентом.
- Не является ли руководитель контрагента дисквалифицированным лицом. Если является, то у него нет полномочий совершать сделки от имени организации-контрагента. Если договор подпишет директор из этого списка, суд признает сделку ничтожной.
- Не числятся ли паспортные данные руководителя контрагента в списке недействительных, утраченных или похищенных паспортов.
- Не заблокирован ли расчетный счет контрагента.
3. Проверьте бухгалтерскую отчетность контрагента (Эти документы контрагент предоставляет сам)
4. Узнайте, не участвовал/участвует ли потенциальный контрагент в судебных разбирательствах в качестве ответчика по основной деятельности
5. Проверьте, не ведется ли в отношении контрагента исполнительное производство
6. Убедитесь, что организация не находится в процессе ликвидации
7. Убедитесь, что контрагент отсутствует в списках банкротства
8. Убедитесь, что контрагент отсутствует в реестре недобросовестных поставщиков
9. Проверьте полномочия лица, подписывающего договор (Копии данных документов контрагент предоставляет сам)
10. Проверьте у контрагента наличие лицензии (если деятельность подлежит лицензированию)
11. Проверьте членство контрагента в саморегулируемой организации (при необходимости)
12. Съездите к контрагенту в офис/ на склад и т.д. Такая поверка позволяет увидеть, как обстоят дела на самом деле у клиента — где находится магазин, какая проходимость, какой средний чек, наполняемость полок, какое оборудование стоит и пр.
Что дальше? Ответственность за решение лежит только на вас. Вы можете рассматривать каждого контрагента индивидуально, а можете разработать универсальный алгоритм оценки. Мы составили пример такого чек-листа и предложили, как можно оценивать полученную информацию. Вы можете скачать этот файл и использовать в ежедневной деятельности. Если вы пользуетесь другими сервисами проверки контрагентов, поделитесь в комментариях — это будет полезно и другим читателям, и нам.
Подробнее о факторинге на: www.factoring.ru