Всем привет!
Заключительная часть по ИИС.
Третья часть возникла из ваших вопросов в личке!
О чём-то я уже писал в предыдущих двух частях. Я ещё раз хочу акцентовать внимание, что у меня нет ИИС, поэтому я собрал кучу информации и постарался её изложить максимально понятным языком
Возможность получить 13% от суммы внесенных денег на ИИС притягивает многих (при выборе получения налогового вычета типа А). Но в то же время и отпугивает.
Причина банальна – деньги со счета нельзя снимать в течение 3-х лет.
Вернее можно. В любой момент продать все или часть и подать заявку на вывод. И через короткое время (обычно от несколько часов до 1-2 дня) выведенные средства поступят на ваш банковский счет.
Но в этом случае владелец инвестиционного счета потеряет право на получение вычета. Если деньги за прошлые периоды 13% были уже получены – их придется вернуть государству.
!!! И это самый главный минус ИИС !!!
Если вы точно не знаете, можете ли продержать деньги на ИИС в течение 3-х лет есть несколько вариантов. Можно вывести деньги с иис раньше чем через 3 года без потери льготы
Я уже писал о том, что чем позже положить деньги на ИИС, тем это выгоднее.
Дополнительный плюс – нет необходимости держать деньги на счете полные 3 года.
Возможно ли это?
ДА. В законе о ИИС прописано, что отсчет срока действия счета начинается с момента заключения договора с брокером на открытие ИИС.
А не с первого поступления денег от клиента на счет.
Что дает нам эта информация?
Не хотите морозить деньги на 3-года. Открывайте «пустой» ИИС. И ждите.
При внесении денег через год действия ИИС — срок вложений сокращается до 2-х лет.
Через 2 года – максимальный срок нахождения денег на счете сокращается до 1 года.
Для самых отчаянных можно вообще внести деньги на ИИС «под занавес». За неделю-полторы до срока окончания действия ИИС.
С ними даже делать ничего не надо. Никакие ценные бумаги можно не покупать.
Проще говоря, можно открыть счет 1 января 2017 года, не пополнять его в течении 3 лет и в конце 3 года внести деньги на счет и получить с них 13%. Минус один, долго ждать и максимальная сумма с которой вычет - 400 000 рублей.
Для получения права на возврат 13% важен сам факт зачисления денежных средств на счет.
Итого: всего за неделю получаем фиксированную гарантированную прибыль в 13%.
Правда сами деньги вы можете получить только после подачи налоговой декларации.
Какие ограничения есть на ИИС?
Запрет на вывод внесенных средств.
Но ничего не говорится про получаемую прибыль за счет купонного дохода по облигациям и дивидендов по акциям. Эти деньги идут от эмитента ценных бумаг. То есть к «вашим» деньгам не имеют отношения. До момента выплат.
По умолчанию купоны и дивиденды брокер зачисляет на текущий брокерский счет владельца. В нашем случае ИИС.
Но можно «попросить» брокера перечислять выплаты «из-вне» не на ИИС, а например на другой (обычный) брокерский счет или сразу в банк.(есть ли такое в Тинькофф, не знаю)
Этот пункт надо сразу обговорить при заключении договора. Не все брокеры предоставляют такую возможность. Или просто не хотят лишней бумажной волокиты и отказывают клиентам в этом праве.
То же самое при действующем договоре на обслуживание ИИС. Нужно уточнить возможность перечисления выплат «на сторону».
Плюшки купонного дохода
Стандартная схема выплат купонного дохода по облигациям — 2 раза в год. Это значит, что раз в полгода денежка может поступать на ваш банковский счет.
Средняя доходность по облигациям федерального займа — 7-8% годовых. То есть можно рассчитывать на 3,5-4% от суммы купленных ОФЗ.
По корпоративным бумагам получается чуть выше. Но не намного. 8-12% годовых.
С 400 тысяч можно каждые 6 месяцев получать 15-25 тысяч.
Если нужен стабильный постоянный приток денег — хороший вариант приобрести бумаги с разными датами выплат по купону. Равномерно распределить на годовом интервале. Даже на полугодовом (купон же выплачивается 2 раза в год).
Итого можно получать 0,6-1%. Или 2,5-4 тысячи ежемесячно.
Соответственно, на второй и третий года действия ИИС при новых «вливаниях» собственных средств «ежемесячное пособие» будет увеличиваться.
Плюшки дивидендов
Схема аналогичная выплатам купонов. Покупаете дивидендные акции и получаете деньги на карту.
Но это более рискованный вариант. По долговым бумагам купоны фиксированные. И вы всегда точно знаете сколько и когда получите денег.
По дивидендам все более неопределенно. По нескольким причинам:
- Размер дивидендов не фиксированный и определяется на ежегодном собрании на Совете директоров. И может получиться, что компания, регулярно выплачивающая своим акционерам высокие дивиденды за прошлые периоды, в этом может сильно урезать их или вообще не выплатить.(в этом году это тренд у наших компаний, отказываться от дивов)
- Массовые выплаты дивидендов у большинства акций приходится на май-июль. В остальное время года редко кто платит. И сформировать постоянный ежемесячный приток более тяжело. По сравнению с облигациями.
- Акции более волатильный и рискованный инструмент. Цены только в течение года могут колебаться на несколько десятков процентов.
О самом приятном, про налоги!
При выводе денег (вернее прибыли) с ИИС не забываем про налоги. Стандартные 13% НДФЛ
В итоге реальная сумма поступаемых средств будет всегда ниже.
При получении в виде дивидендов 50 тысяч, по факту вы получить на 13% меньше. Или 43 500. К слову сказать, даже при поступлении на ИИС — налог был бы все равно удержан.
По облигациям дела намного лучше.
Купонный доход по ОФЗ и муниципальным бумагам не подлежит налогообложению. Сколько положено — столько и получите на счет.
По корпоративным облигациям действует стандартный налог в 13%. Плюс 35% берется за превышение ставки ЦБ на 5 процентных пункта.
Что это значит?
Если текущая ключевая ставка 7,5%, а облигация выплачивает купон 13,5%, то с дохода в 1% (7,5%+5 процентных пункта = 12,5% Далее 13,5%- 12,5%= 1%) будет удержано 35%. По факту мелочь!
Как вывести еще больше денег с ИИС?
Разберем на примере облигаций.
Схема связана с перекладыванием денег с одних облигаций в другие, в зависимости от даты выплаты купона.
Алгоритм следующий, на примере ОФЗ:
- Покупаете ОФЗ с ближайшей датой выплаты по купону.
- После выплаты ищем новые бумаги.
- Покупаем, ждем выплату купона.
- Повторяем схему.
Таким образом купонный доход можно выводить не 2 раза в год на максимальную возможную сумму. А в несколько раз больше.
На бирже имеем почти 40 государственных облигаций. То есть теоретически можем получать купон 80 раз в год.
В терминале нужно просто отсортировать колонку «Дата выплаты купонов». И все бумаги «встают» в нужной нам последовательности.
Нюанс
- Торговые издержки или комиссии. Схема вынуждает совершать частые операции по купли-продажи. Что влечет увеличение торговых издержек. Для примера. За год на сумму 400 тысяч совершая 20 таких сделок при средней комиссии в 0,05% вы потеряете 2% или 8 тысяч рублей.
Дополнительные плюшки от вывода
Основных вариантов — два.
Либо потратить на себя. Либо инвестировать снова на ИИС. В случае, если вы не дотягиваете до годового потолка в 400 тысяч.
В этом случае вы снова получаете право на 13% от суммы «новых внесенных» на ИИС средств.
Выгодно ли это? Безусловно.
Для примера. С 350 тысяч, покупая и просто держа ОФЗ с выводом купонов на карту, можно получить около 30 тысяч. Несём их снова на ИИС. И получаем право на возврат 13% или чуть меньше 4 тысяч.
Телеграмм канал "Принципы Баффета | СИГНАЛЫ" Канал для начинающих инвесторов. Простым и доступным языком о фондовом рынке. Проверенные сигналы к покупке, лучшие стратегии, обучающие материалы и куча полезного контента. https://t.me/buffetsignals (прямая ссылка) t-do.ru/buffetsignals (если не работает t.me)