Знаете ли вы, что оплачивая обучение и лечение для себя или своих родственников, вы можете получить от государства возмещение расходов в размере 13 %? Сейчас расскажем, как.
Налоговый вычет на обучение
Что это такое. Налоговым вычетом называют особую часть доходов гражданина, которая не облагается налогом, либо возврат уже уплаченного сбора человеку, у которого были расходы определенного типа. Например, на образование.
Если вы официально работаете, платите подоходный налог и оплачиваете свое обучение, учебу своих или опекаемых детей, а также братьев или сестер, то имеете право вернуть себе часть расходов от стоимости образования. А вот на обучение внуков, племянников и супругов возместить расходы нельзя.
Есть несколько условий, которые нужно соблюсти, чтобы получить налоговый вычет:
За собственное образование – вы должны учиться только в официальных образовательных учреждениях, зато нет ограничений на форму обучения: можете учиться очно, заочно или в вечернее время.
За образование детей – ребенку, которому вы оплачиваете обучение, должно быть не больше 24 лет, и он должен учиться только в очной форме. Все документы (платежки и квитанции) должны быть оформлены на вас.
Пример. Вы заплатили за год обучения своего ребенка в вузе 70 000 рублей. При выполнении всех условий после подачи документов вы можете вернуть налоговый вычет с этой суммы в размере 13 % – 9100 рублей.
Как получить. Для получения налогового вычета нужно собрать пакет документов и заверить их копии у нотариуса:
- справки 2-НДФЛ со всех мест работы за год;
- заполненную декларацию 3-НДФЛ;
- паспорт;
- заявление на возврат налога;
- договор с учебным учреждением, оформленный на вас;
- все платежные документы, которые подтверждают факт оплаты: чеки, платежки, квитанции;
- документы, подтверждающие родство с ребенком, свидетельство о рождении.
Этот пакет документов нужно передать в налоговую инспекцию и ждать результатов проверки, которую проведут в течение трех месяцев. Вам должно прийти письменное уведомление о ее результатах – возместят вам расходы или нет.
За какой период можно получить вычет. Вернуть деньги можно только по прошествии года оплаты. Если вы заплатили за обучение в 2020 году, потребовать возмещение сможете только в 2021-м.
Налог можно вернуть за три последних года, но не больше. Если вы оплачивали обучение пять лет, начиная с 2015 года – получите вычет только за 2017, 2018 и 2019-й.
Налоговый вычет на лечение
Если вы официально работаете, платите подоходный налог и потратились на лечение или покупку медикаментов для себя или своих родственников, вы тоже имеете право потребовать налоговый вычет до 13 %.
Вы можете получить возмещение, если оплатили:
- медицинские услуги для себя или ближайших родственников (супруга, родителей и детей) в российском медицинском учреждении с лицензией. Они должны входить в перечень медуслуг, составленный правительством РФ;
- за любые медикаменты, которые назначил лечащий врач, для себя или родственников (не забывайте сохранять чеки из аптеки – они вам понадобятся);
- добровольное медицинское страхование себя или родственников (страховая организация должна иметь государственную лицензию).
Максимальная сумма, с которой вы можете получить вычет налога, – 120 000 рублей. Если лечение обошлось дороже и составило 130 000, вы получите свои 13 % только с указанной суммы. Но есть особый перечень дорогостоящих видов лечения (например, трансплантация органов или лечение наследственных заболеваний), при оплате которых можно получить компенсацию сверх этого лимита.
Пример. Вам потребовалась операция, за которую вы заплатили 60 000 рублей. Если вы выполните все необходимые условия и предоставите документы, получите 13 % от оплаченной суммы – 7800 рублей.
Как получить. Чтобы получить налоговый вычет за медицинские услуги или медикаменты, нужно собрать пакет документов и заверить их копии у нотариуса:
- справку о доходах от работодателя 2-НДФЛ;
- заполненную декларацию формы 3-НДФЛ;
- паспорт;
- заявление на возврат налога;
- реквизиты счета, куда налоговая должна перечислить деньги;
- справку об оплате;
- договор с медучреждением об оказании услуг;
- лицензию медучреждения;
- если оплачивали медикаменты, рецепт N 107-1/у со штампом для налоговых органов и платежные документы, которые подтверждают покупку.
За какой период можно получить вычет. Вернуть деньги можно только после окончания года оплаты. Если вы заплатили за лечение в 2020 году, потребовать возмещение сможете только в 2021. Вернуть налог можно только за три последних года.