В нынешней ситуации, сложившейся в мире, непросто приходится, пожалуй, всем сферам бизнеса, финансовым институтам и корпоративным администраторам в том числе. Каждый – как нынешний, так и потенциальный клиент – важен для любой компании, а в нестабильных экономических условиях – особенно. Сейчас большинство организаций по всему миру старается работать удаленно в ту же силу, как и прежде в условиях офисного пространства, привлекая новых клиентов. Однако не все процедуры по приему клиентов, предусмотренные законодательством и регулированием по части противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, могут быть физически соблюдены. Например, нет возможности проводить личные встречи с клиентами в условиях самоизоляции, соответственно, нельзя изучить идентификационные или иные другие документы, предоставленные клиентом в оригинале в его присутствии.
Не секрет, что в любых нестабильных экономических условиях активизируются мошенники, в связи с чем клиентам и компаниям следует быть особенно осмотрительными. Финансовым институтам и корпоративным администраторам необходимо внимательнее подходить к процедуре приеме новых клиентов и не забывать о возможности применения усиленных мер проверки клиентов – Enhanced Due Diligence (EDD), таких как:
- Для клиентов, с которыми невозможно проведение личной встречи (nonface-to-face), – проведение видеозвонка, в ходе которого может быть произведена запись разговора, а также сохранено видеоизображение клиента и документов, которые в дальнейшем будут предоставлены клиентом в копиях или оригиналах (при условии соблюдения законодательства о защите персональных данных).
- Для политически экспонированных лиц – запрос дополнительного подтверждения источника и размера дохода (форма 2-НДФЛ, выписка с банковского счета, договор дарения, наследственные документы и т.д.), дополнительные проверки в специализированных информационных базах, запрос справок об отсутствии судимостей и иных документов и информации, которые будут необходимы.
- Для клиентов, связанных с деятельностью, представляющей повышенный риск отмывания доходов и финансирования терроризма (нефтегазовая промышленность, продажа произведений искусства и других), – запрос всех договоров, отражающих деятельность компании (договоров купли-продажи, договоров поставки, договоров займа, договоров об уступке прав требований и других), запрос финансовых отчетностей контрагентов, дочерних и материнских компаний, дополнительные проверки контрагентов в специализированных информационных базах и иных документов и информации, которые будут необходимы.
- Для клиентов, попадающих под любые категории риска, – усиленная проверка транзакций, проверка основания проведения транзакций до их совершения, возможный отказ в проведении транзакции до предоставления необходимых подтверждающих документов (договоров, уставных документов контрагентов, идентификационных документов директоров и т.д.), полный отказ в проведении транзакции с уведомлением соответствующих государственных органов в случае подозрения в попытке совершения незаконной операции.
Следует отметить, что перечисленные меры не являются исчерпывающими, и, несмотря на то, что регулирование в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма схоже во всем мире, каждая юрисдикция имеет право вводить дополнительные меры проверки. Объем этих мер всегда определяется сотрудником по противодействию отмывания доходов и финансированию терроризма на месте в зависимости от ситуации и своего профессионального опыта. Также следует отметить, что финансовые институты (например, банки, инвестиционные и страховые компании) могут быть чрезмерно строги к своим клиентам сейчас, однако стоит понимать, что данные организации наиболее подвержены риску отмывания доходов и финансированию терроризма, поэтому должны действовать, соблюдая как собственные интересы, так и заботясь о своих клиентах.