Вероятно вы слышали о индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС). По сути это обычный брокерский счёт, но с особенностями.
- вы можете открыть только один ИИС.
- на счёт можно положить не больше одного миллиона рублей ежегодно (но основные "плюшки" вы получите при ежегодном вложении 400 000 рублей).
- через 3 года после открытия счета вы можете его закрыть и забрать все вложенные деньги. Все полученные льготы будут сохранены.
- вывести деньги можно только при закрытии счета. Но если счёт был открыт менее чем 3 года назад, никаких льгот не полагается.
Что вы получаете открыв ИИС и чем это лучше вклада?
На ваш выбор предоставляется два типа льгот. Налоговый вычет или не обложение налогом вашего дохода полученного на ИИС .
Самый популярный это первый вариант льготы. Выгода может существенно превышать процент по вкладу. Его и рассмотрим.
Налоговый вычет в размере 13% от вложенных средств.
У большинства крупных банков (предоставляющих брокерские услуги) ИИС можно открыть через мобильное приложение за несколько кликов. Наверняка вы уже клиент какого то крупного банка такое приложение уже установлено на ваш смартфон.
Вы открываете ИИС, кладете 400 000 рублей и на следующий календарный год подаёте налоговую декларацию на возврат 52 000 рублей. Схема работает при официальном доходе.
Итак, вы открыли ИИС и можете сразу внести 400 000 рублей. Но следует учесть, что в течении 3 лет вы не сможете забрать внесённые деньги без закрытия счета. При закрытии счета, налоговые вычеты придется вернуть.
Поэтому имеет смысл подождать пару лет и начать вносить деньги на второй или третий год после открытия ИИС. К примеру, если вы вносите деньги на третий год с момента открытия ИИС, то сможете их вывести менее чем через год.
Важна дата открытия счета, а не дата внесения денег на счёт. Чем раньше откроете счёт, тем лучше.
Деньги лучше класть в декабре и перед закрытием счета. До этого момента вы можете держать деньги на вкладе.
Пошаговая инструкция:
Сейчас июнь 2020.
- июнь 2020 года: вы открываете ИИС.
- декабрь 2021 года: зачисляете 400 000 рублей.
- январь 2022 года: подаёте декларацию на возврат 52 000 рублей.
- декабрь 2022 года: зачисляете 400 000 рублей.
- январь 2023 года: подаёте декларацию на возврат 52 000 рублей.
- июнь 2023 года: зачисляете 400 000 рублей и в июле закрываете ИИС. При закрытии забираете вложенные вами 1 200 000 рублей.
- январь 2024 года: подаёте декларацию на возврат 52 000 рублей.
Итого:
Первый транш: 400 000 рублей, деньги пролежали на счету полтора года. Получено 52 000 рублей.
Второй транш: 400 000 рублей. Деньги пролежали на счету пол года. Получено 52 000 рублей.
Третий транш: 400 000 рублей. Деньги пролежали на счету месяц. Получено 52 000 рублей.
Лайфхак для тех кто не хочет долго держать деньги на ИИС:
открыть ИИС, подождать 3 года. Положить 400 000 рублей на один день! Закрыть счёт и вывести деньги. На следующий календарный год получить вычет 52 000 рублей. Просто потому, что у вас официальный доход и вы открыли ИИС.
Схема выгоднее вклада, особенно с учётом последнего снижения ключевой ставки.
Многие знакомые задают вопрос, может ли брокер обанкротиться и что будет при этом с деньгами на ИИС. Отвечаю, деньги на ИИС счетах держатся "обособленно" . Это даёт значительно больше гарантий их возврата. В деньги на ИИС брокер не может "залезть" и попользоваться в отличие от обычного брокерского счета. Это регуляторные требования. Строго! Вплоть до отзыва лицензии. К тому же, открытие ИИС предоставляют все крупные брокера, за которыми стоят серьезные и надёжные банки.
Вероятно многие напишут про вложение в облигации на время владения ИИС. Для того чтобы получить дополнительную прибыль. Да, это так. Можно, относительно безрисково, увеличить годовой доход с ИИС еще на 4-5 процентов. Я напишу об этом в одной из следующих статей.
Буду рад ответить на любые вопросы.
Всем удачных инвестиций!