Есть старый анекдот о зайце, который менял 1 рубль на 90 копеек - от желающих отбоя не было. Рентабельность и эффективность заяц не считал, но обороты были колоссальные.
Финансовая эффективность бизнеса - что это такое и зачем это надо знать собственнику/предпринимателю
Молодой предприниматель часто все внимание уделяет продажам, закупкам сырья, поддержанию остатков средств на счете в банке. В таких условиях легко спутать операционную прибыль, которую получаем по итогам месяца (квартала) с рентабельностью бизнеса в целом.
Последняя помогает ответить на вопрос: оптимально предприниматель использует личное время и деньги или нет.
Пример: Михаил работал в офисе и получал зарплату в 70 000 рублей, но давно мечтал начать собственное дело. В наследство ему остается квартира, которую он продает и открывает лавку по продаже эко- и веганской продукции.
Михаил полагает, что дела идут отлично, т.к. 7 млн. рублей от квартиры хватило на аренду и ремонт помещения, закупку товаров, найм одного сотрудника с которым работают посменно в магазине. Через полгода лавка Михаила стала каждый месяц приносить по 50 тыс. рублей чистыми.
Для оценки результативности бизнеса Михаил использует коэффициент ROE – отношение чистой прибыли к собственному капиталу.
ROE = (Чистая прибыль/Собственный капитал)*100%
Расчет ROE за год для лавки экологических и веганских продуктов Михаила:
50 000 *12 / 7 000 000 *100% =8,57%
Эффективность бизнеса – 8,57%, что немногим больше чем ставка по банковским вкладам, несмотря на стабильную чистую прибыль по итогам месяца.
Сравнивая показатель ROE для своего бизнеса со средним значением по рынку, собственнику легко определить: эффективно построен у него бизнес или конкуренты в текущих условиях зарабатывают больше.
Как легко и быстро рассчитать финансовую эффективность бизнеса
На практике одним коэффициентом эффективность бизнеса оценивают редко, т.к. это не отражает всей картины.
Используют набор показателей, куда входят:
- Рентабельность собственного капитала. Оценивается через ROE и помогает собственникам в малом бизнесе оценить эффективность и решить заниматься бизнесом с низкой рентабельностью дальше или поменять бизнес-процессы для роста эффективности;
- Прогноз движения денег. Рассчитав денежный поток (cash flow) предприниматель заранее видит в каком месяце расходов будут больше, чем поступлений. Это позволит перенести крупные траты на другой месяц или поторопить клиентов с оплатой для предотвращения кассового разрыва;
- Доходы и расходы. Сравнивая статьи доходов и расходов, предприниматель выделяет перечень пунктов, по которым идут максимальные расходы и задумывается над их оптимизацией. Оценивая товары по размеру поступлений от их продажи проще выделить ключевые направления и сконцентрироваться на них для повышения маржинальности бизнеса.
Предпринимателю важно не просто посчитать эти показатели, а сравнивать как они меняются с ростом бизнеса. Так проще увидеть скрытые проблемы и избежать банкротства. Но делать это самостоятельно на бумаге или в Excel не удобно. На помощь приходят специализированные сервисы, которые берут эту работу на себя.
Vexel: как сервис помогает посчитать финансовые показатели
Рассмотрим как это делается на примере финансового сервиса Vexel, функционал которого бесплатный для начинающих предпринимателей и небольших компаний.
Для этого в первую очередь нужно ввести данные об операциях. Удобнее всего делать это через меню ввод транзакций. В зависимости от характера операции можно выбрать будет это разовый или регулярный платеж и к какому типу он относится.
В результате у пользователя сервиса формируется сводная таблица расходов по различным направлениям бизнеса.
Предприниматель зайдя в раздел транзакции получает сводную информацию об доходных и расходных статьях бизнеса. Для того, чтобы Vexel сам посчитал прибыль и рентабельность по выбранным направлениям достаточно включить соответствующие блоки в отчете.
С помощью Vexel собственник бизнеса получает данные о финансовой эффективности за 5 минут. Необходимо открыть отчет и переключить “ползунки”.
Доступ к полнофункциональной версии Vexel по ссылке: https://vexel.finance/