Артём спрашивает: Хочу инвестировать в будущее уже сейчас, с высокой вероятностью переезда в другую страну в течении 1-3 лет (вероятность не 100%). В интернете почти ничего нет на данную тему, а вопрос кажется актуальным для многих в сфере IT. Как выстроить стратегию в таком случае, на что обратить внимание и чего лучше не делать?
В вопросе скрыто два компонента – чисто финансовое планирование денежных потоков, и налоговые нюансы. Отвечу по порядку.
1. Переезд в другую страну – дело достаточно серьезное, и сопряженное с возникновением непредвиденных трат. С этой точки зрения, я бы постарался обеспечить накоплениям максимальную ликвидность (т.е. возможность в любой момент воспользоваться деньгами без штрафов и потери дохода). Будет очень обидно, если для покрытия неких неожиданных расходов придется залезать в кредиты под большой процент, в то время как капитал окажется заморожен в каких-то долгосрочных инструментах. Может быть, краткосрочные депозиты, или короткие долларовые инструменты с фиксированной доходностью (вроде фонда FXTB на сверхнадёжные американские облигации) на обычном брокерском счете вам подойдут лучше.
2. Что касается налогов, то я бы не пожалел денег, и взял бы как минимум по одной платной консультации профильных специалистов по налогообложению как страны отправления, так и страны прибытия. Слушать советы умников из интернета может оказаться в итоге себе дороже.
Если все-таки хочется делать вложения не на короткий срок, то с российской стороны открытие ИИС с получением вычета по типу А (13% со взноса) выглядит неплохим вариантом. Учтите, что за год, когда вы перестанете быть налоговым резидентом РФ, вычет получить уже не получится. Также в момент закрытия ИИС придется уплатить налог с заработанной прибыли, и если вы нерезидент – то будет грустная ставка 30%. Поэтому имеет смысл рассмотреть покупку ценных бумаг, которые в принципе не облагаются НДФЛ – например, государственных облигаций ОФЗ (к сожалению, после последних веяний от президента, этот вариант на горизонте нескольких лет уже может быть не актуален). Уточните только заранее с брокером, что ваше с ним понимание НК РФ по вопросу освобождения от уплаты налогов совпадает.
Какие налоги могут возникнуть при закрытии ИИС в новой стране проживания, как будет там облагаться доход по счету в каком-нибудь Interactive Brokers – все это лучше действительно обсуждать с профильными специалистами, тут я не советчик.
Удачи с переездом!
Если вам понравилась заметка, подпишитесь на мой блог о том, как правильно думать про деньги и инвестиции: