Кажется, мы стали жить хорошо! Раньше все жаловались на то, что денег нет и вообще непонятно, как выживать, что зарплаты маленькие, а жить нормально можно только в кредит. А тут вышел закон «для богачей» на процент по вкладам и все снова начали возмущаться.
Зачем? У вас у всех лежит на депозите больше пары миллионов рублей? Если это так, то можно только порадоваться за страну. Но давайте всё-таки разберёмся, что происходит.
Итак, недавно у нас вышел новый закон о том, что депозиты свыше 1 миллиона рублей будут облагаться налогами.
Во-первых, налогом не облагаются низкодоходные депозиты в рублевых счетах. Это такие, у которых ставка менее 1%. Что это значит? Это значит, что нам не нужно переживать за наши обычные банковские счета, зарплатные проекты и счета до востребований, где ставка по депозиту будет менее 1%. И это хорошая новость.
Во-вторых, нужно понимать, что налогом облагается не сам депозит, а только проценты по депозиту.
В-третьих, закон начнёт работать только с 2021 года. То есть налоги мы заплатим только в 2022 году.
В-четвёртых, нужно учиться анализировать то, что нам говорят. Многие пишут, что налогом будут облагаться депозиты свыше 1 миллиона рублей. Но это не совсем верно. Ваш депозит в 1 миллион может и не облагаться налогом, а может быть и наоборот, депозит меньше 1 миллиона, но с процентов вы заплатите налог.
А сейчас разберём одну из универсальных формул по расчёту налога.
Итак, к формуле.
Во-первых, нужно понимать, что есть база, которая не будет облагаться налогом. Будет ли налог распространяться на процент от вашей суммы и в каком размере, зависит от 3 параметров:
- Ключевая ставка рефинансирования (на 2020 год — это 6%)
- Доход по депозиту
- Сумма депозита
Представим, что налог с нас будут брать уже в этом году, что на самом деле не так и об этом я писал выше. Но так как мы не знаем, какой ставка рефинансирования будет в будущем, рассчитываем налог на сегодняшний день. Соответственно потом, в 2021, просто замените цифры, если понадобится.
Налогом облагаются проценты от депозитов свыше 1 000 000 рублей. Давайте высчитаем сумму того процента, на который налог не будет распространяться.
От 1 000 000 (сумма депозита) 6% (ключевая ставка рефинансирования) и получаем 60 000 рублей (годовая сумма выплаты по проценту).
60 000 — это и есть та сумма, которая не облагается налогом. То есть, если вы по своему депозиту получаете выплаты меньше этой суммы, налог на вас не распространяется.
И вы должны понимать, что это не столько зависит от суммы самого депозита, сколько именно от суммы выплаты по проценту.
И это простая математика. Ещё больше таких формул я даю на бесплатном двухчасовом мастер-классе по личным финансам. Они универсальные и помогут лично в вашей ситуации. Щёлкните здесь, чтобы зарегистрироваться на ближайшую встречу.
Рассмотрим два примера
Пример 1. Ваш депозит 800 000 (МЕНЬШЕ, чем 1 млн рублей) и ставка по депозиту высокая — 8%. Выплата, которую вы получите, составит 64 000 (вы помните, что 60 тр. не облагаются налогом). То есть мы имеем 4 000, которые облагаются налогом. 4 000 * на налог 13% = 520 рублей. Значит, с 800 000 при ставке в 8% вы заплатите 520 рублей налога.
Пример 2. Ваш депозит 1 500 000 млн рублей (БОЛЬШЕ, чем 1 млн рублей), но ставка по депозиту не высокая — 4%. Выплата, которую вы получите, составит 60 000 (вы помните, что 60 тр. не облагаются налогом). То есть мы имеем 0, а это значит, что ничего не облагается налогом и вам ничего не нужно платить даже со своих 1.5 миллионов при ставке в 4%.
Так что не бейте тревогу раньше времени. И если у вас на депозите больше миллиона, то лучше подумайте, почему они у вас ещё там, а не на фондовом рынке, например?
У вас есть депозит? Где держите деньги?
P.S. Сегодня проходит бесплатный мастер-класс по созданию капитала, регистрация по ссылке >>>