Всем доброго времени суток с Вами Александр, сегодня вами поговорим о индивидуальном инвестиционном счете, что это такое, при каких условиях стоит открывать ИИС. И в конце расскажу одну из стратегий инвестирования с использованием ИИС.
Индивидуальный инвестиционный счёт -это по сути брокерский счет по которому предусмотрены налоговые льготы, тем самым государство мотивирует нас инвестировать.
Важный нюанс, которы1 нужно знать при открытии ИИС, это можно оформить только один индивидуальный инвестиционный счет
если вы откроете 2й счет у другого брокера, 1й счет автоматически закроется через месяц . И отчет времени с момента открытия пойдет заново. По этому тщательно изучите условия прежде чем выбрать брокера. Как открыть брокерский счет, ссылка в описании.
Давайте разберем, что за налоговые льготы которые положены владельцам ИИС:
Тут у нас на выбор 2 варианта Вычет типа А это вычет и Вычет типа Б.
- Тип вычета можно выбрать только 1-н раз, если вы получили выплаты по типу вычету типа А то изменить вычет на тип Б у Вас уже не получится.
- Выбрать тип вычета вы можете в течении 3х лет.
Прежде чем разбирать типы вычетов, считаю необходимо разобрать Минусы ИИС .
- Индивидуальный инвестиционный счет должен просуществовать 3 года после чего можно выводить деньги. Если выведете раньше срока ИИС автоматически закрывается и Вы теряете право на налоговый вычет.
- Пополнять ИИС можно только Рублями.
Давайте разберем подробнее эти налоговые вычеты.
Вычет по типу А.
По данному вычету налоговая служба возвращает нам уплаченный ранее НДФЛ по ставке 13% но не более 52 тысяч рублей в год. Подавать заявление на налоговый вычет можно 3 года подряд. Таким образом максимальная сумма, которую мы мы можем получить составляет 156 000 руб. Максимальная годовая сумма внесенная на ИИС с которой мы можно получить вычет ровна 400 000 рублей. При Этом ИИС можно пополнить до 1 миллиона рублей в года. На мой взгляд странное ограничение ну да ладно им виднее!
Ещё один важный момент, выплата дивидендов, купонного дохода не будет считаться новым пополнением счета, по этому договаривайтесь с брокером что-бы он вам выводил их на карту.
В конце статьи я Вам расскажу интересную схему, как получить выплаты и при этом не замораживать деньги на 3 года.
Условия получения вычета по типу А:
- Самое главное условие на которое стоит обратить внимание это , у Вас должен быть официальный доход, с которого уплачены налоги работодателем.
- Вы должны быть гражданином нашей необъятной родины.
- Право на получение 3 года с момента открытия счета. Я к сожалению не знал этого правила и упустил 1н год, ну ничего.
Давайте обратимся к примеру:
К примеру Ваша заработная плата составляет 35 тысяч рублей без учета НДФЛ это 420 тысяч рублей в год. Из них работодатель в налоговую за вас отчисляет 13 %, в год получается 54600 рублей но мы помним что максимальную сумму с которой мы можем вернуть это 400 тысяч рублей то есть 52 тысячи рублей.
Что бы совсем не осталось вопросов 2й пример.
К примеру мы за год на ИИС внесли 100 000 тысяч рублей. В качестве налогового вычета мы сможем вернуть 13 % то есть 13 000 рублей.
2-е Вычет по типу Б
Второй тип вычет освобождает от уплаты налогов с прибыли, полученной на фондовом рынке. То есть, Максимальная сумма «освобождения» составляет 390 тысяч в год. Или 1,17 млн. за 3 года.
Выбрать можно только один вид предоставляемой льготы. Или 13% или освобождение от уплаты налогов. Сразу определяться с типом ИИС не обязательно. Можно просто открыть ИИС и в течение 3-х лет сделать выбор в пользу того или иного вычета.
На практике вычет типа А выгоднее, конечно если у Вас нет сумасшедшей доходности.
Схема инвестирования в ИИС.
- Открываем ИИС и забываем него на 11 месяцев, можно на всякий случай пополнить на символическую сумму денег, к примеру 10 рублей.
- По истечении 11 месяцев пополняем наш счет на 400 000 рублей. Можно оставить лежать а можно купит Облигации федерального займа, с годовой доходностью 6%. (рекомендую к прочтению статью "Облигации, какие виды облигаций бывают." )
- И тут же подаем заявление на налоговый вычет по типу А на 52 000 рублей.
Доходность за пару дней недель уже составляет 13% тоесть 52 000 рублей
- Полученные 52 000 рублей нет смысла ре инвестировать на ИИС в этом году, так как мы получили максимальный вычет.
- Ровно через год повторяем, пополняем счет и подаем на вычет.
- По истечению года мы имеем 13 % доходности + 6 % купонного дохода от ОФЗ.
- Через год повторяем процедуру, и тут мы уже имеем право вывести все деньги.
- Получается мы за 2 года на ИИС внесли 1 200 000 рублей и получили
1месяц 52000 возврат
1й год купонный доход с 400 000 тысяч 6% =24 000тысяч, плюс возврат налогов 52 000р.
3й год купонный доход с 800 000 тысяч 6% = 48 000 тысяч, плюс возврат 52 000 рублей
итого за 2 года мы заработали 228 000 рублей или 19% годовых, по моему неплохой результат. Тут другой вопрос, где бы взять миллион 200 за 2 года=)
Подписывайтесь на мои соцсети.
💡Youtube https://www.youtube.com/channel/UCCYt91DPjIMx88v54gDP-fw
💡я в Instagram https://www.instagram.com/aa.kuznetsoff
💡Я в Vkontakte https://vk.com/id11279329
💡Я в Telegram (паблик) https://tlinks.run/investoriznaroda
💡Моя почта: onlysochi@mail.ru
Всем спасибо. До скорых встреч.