ИИС – на этом можно заработать! Как стать акционером, получить дивиденды и сделать выбор между налоговым вычетом и освобождением от НДФЛ?
С 2015 года существует, один из самых полезных и выгодных финансовых инструментов ИИС - индивидуальный инвестиционный счет. Открыв БЕСПЛАТНО ИИС, появляется возможность увеличить свой доход. Можно самостоятельно совершать сделки на бирже через торговый терминал (с помощью мобильного приложения в телефоне или компьютере) – покупать и продавать акции, облигации, ценные бумаги, валюту, ETF и кроме того, государство вам ВЕРНЕТ часть вложенных денег или освободит от уплаты налога на доход.
Какие возможности для заработка дает ИИС?
1. Ежегодно получать налоговый вычет в сумме 52 тыс. рублей. (налоговый вычет тип А). К примеру, при выборе налогового вычета тип А, при сумме вложения на счет до 400 тыс. рублей, государство вернет максимальную сумму 52 тысячи рублей.
2. Не платить 13% налога на доход по ИИС (налоговый вычет тип Б). При выборе налогового вычета тип Б, при закрытии ИИС, доход от торговых операций (купли-продаже ценных бумаг) не будет облагаться НДФЛ 13 %, всю прибыль от купли-продажи акций и других ценных бумаг вы оставите себе, налог платить не надо!
3. Возможность покупать и продавать акции и получать доход за счет колебаний биржевого курса рыночной (курсовой) цены акций. Графики акций , это не прямая линия, это падения и взлеты. Доход можно получить путем правильной покупки-продажи акций.
4. Доход от дивидендов по акциям. Купив, на бирже акции, держим их в своем портфеле, а компания акции которой вы держите, выплачивает вам, как акционеру, часть прибыли деньгами. Ничего делать не нужно, деньги автоматически поступят на ИИС или банковский счет (зависит до брокера).
5. Доход от получения купонов по облигациям. Покупаете на бирже облигации, по ним с определенной известной за ранее периодичностью выплачивается купон.
6. «Отложенный» налог. Налог по ИИС рассчитывается не каждый год, как по брокерскому счету, а только при закрытии ИИС. До момента расчета налога (закрытия счета ИИС), эти суммы будут в вашем обороте денежных средств и их можно использовать для покупки ценных бумаг.
7. Возможность наследования счета без уплаты подоходного налога в случае ухода из жизни собственника.
ИИС – на этом можно заработать!
Итак, что нужно знать, чтобы открыть и зарабатывать на ИИС :
Индивидуальный инвестиционный счет ИИС может открыть только гражданин РФ.
Один инвестор – один ИИС (можно открыть только ОДИН).
Открытие ИИС происходит БЕСПЛАТНО.
Открыть ИИС можно у брокера (к примеру Сбербанк инвест, ВТБ-брокер и т.д.), можно это сделать самостоятельно, через онлайн приложения банка, либо лично посетив офис брокера.
Минимальный срок существования ИИС, ТРИ года с ДАТЫ его открытия. Далее можно либо закрыть, либо продолжать пользоваться и получать налоговый вычет или не платить налог на прибыль от сделок.
Денежные средства на ИИС можно заводить постепенно и разными суммами, а можно вообще ничего на ИИС не заводить.
Для ИИС тип налогового вычета тип А – можно положить всю сумму в конце третьего года существования ИИС, а уже в начале следующего года подать документы на получение налогового вычета.
Пополнять ИИС можно только РУБЛЯМИ.
МАКСИМАЛЬНЫЙ взнос 1 000 000 рублей в год.
Купить ВАЛЮТУ на бирже, по ЛУЧШЕМУ курсу (банки покупают валюту на бирже, а потом продают нам и зарабатывают на разнице!), можно купить иностранные ценные бумаги, к примеру акции компании Apple (пополнить счет ИИС в рублях, далее купить валюту на бирже и за валюту купить акции иностранных компаний).
При открытии ИИС вы заключаете ДОГОВОР с брокером, на брокерское обслуживание.
Для начинающего инвестора, с небольшим количеством сделок (покупка-продажа акций, облигаций и т.д) необходимо выбрать правильный ТАРИФ брокерского обслуживания. Выбираем тариф с самостоятельным управлением и обязательно БЕЗ АБОНЕНТСКОЙ ПЛАТЫ)
Есть возможность перевести ИИС от одного брокера к другому брокеру. Обязательно учесть, что период перехода от одного к другому должен быть не больше 30 дней.
Выбрать тип налогового вычета по ИИС можно только один раз и до закрытия счета его менять нельзя.
Тип налогового вычета необязательно выбирать сразу при открытии ИИС. Можно выбрать позже, посчитать свои доходы, решить, что будет выгоднее. Обязательно учесть, если спустя три года выбор типа налогового вычета (тип А или тип Б) не сделан, то право на налоговый вычет типа А будет ПОТЕРЯНО.
Денежные средства полученные от налогового вычета приходят к вам на банковский счет, далее вы можете их использовать по любому назначению. Можно, этими же деньгами пополнить ИИС и уже в следующем году в сумму, с которой берется налоговый вычет войдет и эта сумма.
Денежные средства, вложенные в ИИС можно снять, только через ТРИ года и любое снятие денежных средств равносильно ЗАКРЫТИЮ счета.
Если вы снимите деньги и закроете счет через три года после его открытия (НЕ ПОСЛЕ ЗАВЕДЕНИЯ ДЕНЕГ НА СЧЕТ, А ТРИ ГОДА ПОСЛЕ ОТКРЫТИЯ САМОГО СЧЕТА), все налоговые вычеты останутся у вас. Далее можно будет открыть новый счет и по прошествии трех лет получать налоговый вычет на вновь внесенные суммы.
Закрывать ИИС по прошествии 3 лет не обязательно. Если денежные средства в данный момент не нужны и вы готовы дальше инвестировать и пользоваться выбранным типом налогового вычета, то ничего не закрываем и ничего не снимаем с ИИС.
ЗАКРЫТЬ ИИС РАНЬШЕ 3 лет с даты его открытия можно, но воспользоваться налоговыми льготами будет нельзя. Уже полученные налоговые вычеты необходимо будет ВЕРНУТЬ и пени в размере 1/300 ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день пользования денежными средствами.
При закрытии счета ИИС не обязательно продавать все ценные бумаги, а можно их перевести на обычный брокерский счет. Важно уточнить , что это должно быть оговорено в договоре о брокерском обслуживании , т.к там может предусматриваться продажа ценных бумаг с ИИС при его закрытии.
Для получения льготы долгосрочного владения, т.е. хранение бумаги более 3 лет и освобождение от уплаты НДФЛ, при закрытии ИСС необходимо будет перевести хранящиеся на нем ценные бумаги на обычный брокерский счет. Далее воспользоваться правом на налоговую льготу за долгосрочное владение ценными бумагами.
Денежные средства на ИИС, так же как и денежные средства на брокерских счетах не застрахованы агентством по страхованию вкладов, но если вы их вложили в ценные бумаги, то даже после банкротства брокера вы останетесь владельцем этих ценных бумаг.