Высокоразвитая и сложная налоговая система в США известна своей высокой эффективностью, но и здесь не обошлось без проблем. С какими трудностями сталкиваются налогоплательщики в Америке?
Налоговый год-2020 только начинается, и проблемы с подачей деклараций о доходах и налогах обсуждаются на всех уровнях государства. Американцы и иностранные граждане, которые платят налоги в США, часто неправильно заполняют декларацию и делают налоговые вычеты. Некоторые проблемы постепенно становятся настолько распространенными, что правительство и налоговая служба (IRS) выносят решения этих проблем на общественное обсуждение.
1.Работа налоговой службы
Высокая загруженность службы поддержки клиентов MRC оставляет много вопросов у налогоплательщиков. За один 2019 финансовый год в налоговую службу было сделано около 100 миллионов звонков, из которых только 29% были обработаны. Это неудивительно, ведь с 2010 года бюджет Департамента сократился на 20,4%, а штат сотрудников-на 20% за весь период до 2019 налогового года.
В то же время агентство заявляет, что оно может значительно улучшить свои показатели, улучшив инфраструктуру и технологии IRS. Согласно последнему отчету, запланированная модернизация потребует дополнительных 289,7 миллиона долларов. Сейчас налоговая служба работает в сотрудничестве с частными компаниями над разработкой программного обеспечения для более легкого и успешного заполнения налоговых форм. Более 90% индивидуальных деклараций представляются в электронном виде, но только 2% из них используют свободное программное обеспечение, предлагаемое государством, так как большинство налогоплательщиков считают эти разработки крайне неудобными.
2. Незнание градации доходов
Американцы, не говоря уже об иностранных гражданах, не совсем понимают, как рассчитываются подоходные налоги. Например, люди с доходом выше 100 000 долларов уверены, что они платят 24% от общего дохода. Однако этот процент начисляется на стороне, превышающей $ 84 200. На самом деле первые $9700 облагаются налогом только в размере 10%, затем 12% выплачивается за порог выше $9700, 22% - за доход выше $39 470 и до $84 200. Такое непонимание расчетов приводит к необходимости возврата переплат, которые, конечно же, происходят из-за этой проблемы. Для некоторых возвращенная сумма будет хорошим бонусом, но есть люди, которые живут от зарплаты до зарплаты, а это значит, что дополнительные средства, которые вычитались из дохода каждый раз, могли бы сыграть важную роль в распределении ежемесячного бюджета.
А в последнее время возникла проблема со сроками этих возвратов. Налоговое управление США создало ряд фильтров, которые позволяют бороться с мошенническими схемами при вычете налогов. Но они также вызывают задержки и неуплату сверхнормативных налогов, на которые полагаются многие американские семьи.
3. Отсутствие сертифицированных экспертов
Сегодня вам необходимо иметь медицинскую и юридическую лицензию, чтобы предлагать свои услуги. Но в настоящее время нет никаких требований к людям, которые занимаются составлением индивидуальных деклараций для населения. В 2018 году более 80 миллионов человек обратились за помощью извне при заполнении налоговых документов. Конечно, это провоцирует разбирательства с неграмотно заполненными бумагами, а также повышает уровень мошенничества в этой сфере.
4. Счета на нужном языке
Уже давно идут разговоры о том, что уведомления и сама налоговая служба должны быть многоязычными. Пока что альтернативой английскому языку является испанский, который переводится на сайт налоговой службы США. Таким образом, многие иммигранты все еще имеют ограниченный доступ к системе налоговых вычетов, и это чрезвычайно сложный процесс.
5. Субъективное апелляционное бюро IRS
Бюро было создано в 1927 году для разрешения конфликтов без судебных разбирательств. Однако сотрудники этого ведомства могут быть включены в состав комиссии по разрешенным делам независимо от желания налогоплательщиков. Такая практика подрывает веру в то, что процесс рассмотрения дел является полностью беспристрастным.
6. Крупные долги
В настоящее время налоговая служба позволяет вам покрывать свои долги на меньшую сумму, а не выплачивать их в полном объеме. Это значительно облегчает финансовую нагрузку на менее обеспеченные слои населения. Но, как уверяет нас Конгресс, эта программа все еще не отвечает необходимым требованиям. По мнению конгрессменов, его можно сделать более либеральным, что послужит большим стимулом для уплаты налогов и подачи декларации.
Стоит ли говорить, что иностранцы, которые также должны отчислять налоги, сталкиваются с более специфическими трудностями?
Налоги США для иностранцев
С рядом трудностей сталкиваются иностранные граждане, временно пребывающие в США или подающие заявление на получение статуса иммигранта. В их отношениях с налоговой системой Соединенных Штатов популярны и широко распространены следующие вопросы:
1. Подача неполной информации о доходах, укрытие части доходов или решение не учитывать свои зарубежные счета.
2. Неправильное заполнение формы W-4, которая выдается в первый день работы в США. Это может быть чревато недостаточными отчислениями или, наоборот, изъятием лишних средств в качестве налога. Незаполнение формы 8843, будучи в статусе студента по визам F и J, которую необходимо заполнять даже если у вас нет дохода.
3. Заполнение декларации иностранца-резидента (Resident Alien), не будучи резидентом, и, наоборот, заполнение документов для иностранцев-нерезидентов (Non-Resident Aliens), будучи в статусе резидента США.
4. Указание себя как «главы домохозяйства» (Head of Household), не будучи им на самом деле. В Америке это понятие включает в себя: статус холостяка, ответственность за зависимых, недееспособных членов семьи и получение большей части доходов.
5. Подача совместной декларации в браке, не будучи иностранцем-резидентом. Это может сработать в случае, если один из супругов является гражданином или иностранцем-резидентом США. Следует обратиться к специалисту, чтобы правильно заполнить декларацию в вашем конкретном случае.
6. Указание в декларации ребенка-нерезидента США, который не живет с вами более полугода, как иждивенца, даже если он зависит от вас финансово. Настоящие требования к статусу ребенка-иждивенца следующие: он американец или резидент Америки, младше 19 лет (или инвалид), проводит с вами больше половины налогового года, получает от вас больше половины всей своей материальной помощи.
7. Администрация Дональда Трампа вносит все больше и больше поправок в иммиграционную политику, что только усложняет процесс иммиграции в США. Очень важно понимать: любая ошибка может стать причиной отказа в выдаче американского гражданства или пребывания на территории Соединенных Штатов в не комфортных условиях.