Приветствую читатели! Сегодняшняя тема на обсуждение - налоговый вычет. Подписывайтесь на мой канал, чтобы не пропустить новых статей про личные финансы.
Итак, что такое налоговый вычет?
Любой официально работающий человек отчисляет государству подоходный налог в размере 13% от своего заработка. Налоговый вычет помогает легально вернуть часть выплаченного на доходы.
За что можно получить налоговый вычет?
Налоговый кодекс РФ все налоговые вычеты разделяет на несколько категорий:
1. Стандартный вычет: на детей.
2. Социальный вычет: на благотворительность, на обучение, на лечение и медикаменты, на пенсию и на страхование жизни.
3. Инвестиционные вычеты - на продажу ценных бумаг, находившихся во владении не менее 3х лет.
4. Имущественные вычеты: на приобретение, на продажу и на строительство недвижимости.
5. Профессиональные вычеты: на доход ИП, на доход от частной практики, на доходы от услуг, оказанных по гражданско-правовым договорам, на авторские вознаграждения.
6. Налоговый вычет при переносе убытков от инвестиционной деятельности на будущий период.
Давайте рассмотрим подробнее первые два вычета.
Стандартный вычет на ребенка. У вас есть ребенок? Значит каждый родитель может получить вычет!
Условия получения: годовой доход родителя больше 350 000 руб. (до вычета налогов)
Размер вычета: на первого и второго начисляется по 1 400 руб., на третьего и последующих детей по 3 000 руб.
❗ Если в семье есть ребенок-инвалид до 18 лет, или учащийся очной формы обучения, аспирант, ординатор, интерн, студент в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы положен налоговый вычет в размере 12 000 руб. родителям/усыновителям или 6 000 руб. опекунам/попечителям.
Документы для ФНС: Справка 2-НДФЛ, свидетельство о рождении ребенка.
Социальные вычеты. Вы жертвуете средства благотворительным и социальноориентированным некоммерческим организациям (не фондам), вы оплачиваете образование себе или своим ближайшим родственникам, вы оплачиваете лечение или лекарства для себя или ближайших родственников, вы откладываете средства на пенсию или страхуете свою жизнь - пора оформить налоговый вычет!
Условия получения.
1. Максимальный размер вычета на благотворительность рассчитывается от годового дохода до учета налогов. Пример расчета:
2. Вычет на образование вы можете получить не только на себя, но и на обучение своих детей до 24 лет (при очной форме обучения), на очное обучение опекаемого ребенка до 18 лет, на обучение бывших опекаемых до исполнения им 24 лет (при очной форме обучения), на обучение братьев/сестер до 24 лет при очной форме обучения.
Максимальная сумма, от которой считается возврат за свое образование или за братьев/сестер - 120 000 руб., за опекаемых и своих детей - 50 000 руб.
3. Вычет на лечение и медикаменты. Вы оплачивали свое лечение или лечение/лекарства для близких родственников? Покупали полис ДМС для супруга, родителей или детей? Нужно оформить налоговый вычет!
Максимальная сумма, от которой считается возврат за лечение и/или лекарства за всех пациентов - 120 000 руб.
Итого максимум к возврату: 15 600 руб.
❗ По дорогостоящим видам лечения сумма налогового вычета принимается в размере фактическим расходам, без учета указанного ограничения.
Документы для ФНС.
Лечение: Справка 2-НДФЛ; договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг; справка об оплате медицинских услуг с кодом 1 (с кодом 2 для дорогостоящего лечения), выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу; лицензия медицинской организации или ИП.
Медикаменты: рецептурный бланк организации; чек об оплате (желательно скан аптечного чека) / платежное поручение банка при оплате картой.
Страхование ДМС: договор ДМС или полис ДМС; копия лицензии страховой компании; чек об оплате (желательно скан чека) / платежное поручение банка при оплате картой.
Про пенсионные и страховые возвраты поговорим через неделю. Понедельник - день доходов и вычетов от государства!
Расскажите в комментариях, пользовались ли вы налоговыми вычетами? Были ли какие-либо трудности с оформлением?