ИИС - это брокерский счет, который имеет налоговые льготы. Налоговая дает вам на выбор два типа вычета, из них самым популярным считается налоговый вычет типа А. Так как он возвращает 13% от суммы инвестиций за счёт уплаченного вами НДФЛ за предыдущий налоговый период, но не более 52 тыс руб.
Если вы открыли ИИС в предыдущем 2019 году или ранее и внесли деньги, то у вас есть возможность в этом году вернуть 13% от суммы депозита, но не более 52 тыс руб.
Вы можете подать декларацию в любом формате, но намного проще онлайн через сайт ФНС, так как это требует не более 10 мин. Инструкция состоит из следующих действий.
1. Регистрация в личном кабинете на сайте налоговой
Для начала вам необходимо авторизоваться или зарегистрироваться на сайте налоговой.
Для того, чтобы авторизоваться на сайте ФНС вам будут необходимы логин и пароль от личного кабинета, которые вы можете получить в ближайшем отделении ФНС при наличии паспорта и ИНН, либо с помощью аккаунта от Госуслуг.
2. Получить неквалифицированную электронную подпись
Для официальных документов, таких как налоговая декларация, необходима ваша подпись, то для онлайн версии декларации должна быть электронная подпись, которая подтверждает, что вы - это вы.
Для получения электронной подписи в личном кабинете на сайте ФНС зайдите в свой профиль и выберете вкладку "Получить ЭП".
Для получения доступа к сертификату электронной подписи вам необходимо придумать и ввести пароль в поля внизу. Важно не забыть пароль для доступа к ЭП, иначе придется ехать в отделение налоговой.
Примечание:
Важно: электронная подпись, которую можно получить на сайте налоговой, — неквалифицированная. Это самая простая электронная подпись. Данный вид подписи можно использовать только на сайте ФНС.
3. Подготовка документов
Для получения налогового вычета по ИИС необходимо заполнить декларацию 3 - НДФЛ, которая требует определенный пакет документов:
- Справка о доходах по форме 2 - НДФЛ. Получить можно по месту работы. Если работодатель уже сдал годовую отчетность, то справку брать не надо, так как все данные уже есть в ФНС, и все формы будут заполнены автоматически.
- Скан договора об открытии брокерского счёта. Брокер должен предоставить его вам необходимый пакет документов (лучше всего связаться с ним напрямую), который вы можете получить онлайн через личный кабинет, например.
- Подтверждение зачисления средств на ИИС (платежное поручение, если это перевод; приходной кассовый ордер, если деньги вносились через кассу).
- Реквизиты вашего счета в банке.
4. Заполнение декларации 3 - НДФЛ
Для того, чтобы заполнить декларацию на сайте ФНС в разделе «Жизненные ситуации» выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ»:
Вы можете заполнять в программе "Декларация", но намного проще сделать это в полуавтоматической программе в интернете (сбор документов у вас займет больше времени).
Для начала во вкладке "Данные" выберете год, в котором вы вносили деньги на ИИС.
Затем во вкладке "Доходы" необходимо указать доходы, обложенные НДФЛ, и их источники. Если работодатель сдал годовую отчетность, то данные о доходах можно загрузить из справки, которую он передал в налоговую. Для этого надо отметить галочкой работодателя и нажать кнопку «Заполнить из справки». А если в форме нет данных, то придется заполнять вручную из справки 2 - НДФЛ, который показан ниже.
Во вкладке "Выбор вычетов" необходимо поставить галочку напротив поля "Инвестиционные налоговые вычеты".
Во вкладке "Вычеты" необходимо указать сумму вычета, то есть внесенную сумму на ИИС за год.
Во вкладке "Просмотр" вам покажу сумму налога к возврату. Здесь же надо загрузить сканы подтверждающих документов: справки 2-НДФЛ (если заполняли вручную), договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на него.
Вводите пароль для доступа к сертификату ЭП и все. Вы закончили. Ну, почти...
5. Заявление на возврат денег
Заявление на возврат денег вы можете заполнить в любое другое удобное для вас время.
Через некоторое время после отправки декларации в разделе «Мои налоги» личного кабинета появится информация о сумме переплаты по налогам. В этой же строке будет специальная кнопка — «Распорядиться». Если у вас нет долгов по налогам, вы можете получить сумму возврата на свой банковский счет, реквизиты которого указываются в этом же разделе.
Введите необходимые реквизиты в форму и нажмите подтвердить.
Ждать денег приходится в среднем четыре месяца. Три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления.
Сам возврат должен быть осуществлен в течение одного месяца со дня подачи заявления на возврат, но не ранее завершения рассмотрения декларации.
Надеюсь, вам был полезен этот материал. Подписывайтесь на канал, чтобы не пропустить новые статьи.
Вам также может быть интересно: