Всем привет и снова с вами Серёга. В этой статье хотелось бы рассказать, в чем разница между брокерским счетом и ИИС, и почему я выбрал именно ИИС.
Начнем пожалуй с того, что я познакомлю вас с этими магическими тремя буквами. ИИС - это Индивидуальный Инвестиционный Счёт. Каждый человек может одновременно иметь только один такой счёт. До начала своего пути в инвестициях, об ИИС я слышал очень мало и поверхностно. Вы заводите какой то счет, пополняете его своими деньгами, на эти деньги что-то покупаете и получаете налоговый вычет. Когда же я стал разбираться, оказалось что, заводя ИИС, вы можете выбрать одну из двух налоговых льгот.
ИИС подразделяется на два типа:
- Индивидуальный инвестиционный счет типа "А" заинтересует тех, кто имеет официальный доход, облагаемый налогом 13% и скорее подойдет для начинающих инвесторов.
- Индивидуальный инвестиционный счет типа "Б" подойдет для тех, кто не имеет дохода, облагаемого налогом 13% или имеет крупный счет и успешно торгует на бирже, получая от этой торговли внушительный доход. Также данный тип подходит для пенсионеров.
ИИС типа "А"
Чтобы лучше понять как это работает я приведу пример, который будет понятен абсолютно всем, кто учился в 5 классе, когда ваша любимая учительница по математике объясняла вам проценты.
Допустим за 2019 год вы внесли на ИИС 300,000 руб. Ваша заработная плата за этот же 2019 год составила 250,000 руб. Следовательно вы можете получить вычет в размере: 300,000 руб. /100 * 13 = 39,000 рублей. Но вашим работодателем было удержано только 250,000 руб. /100 * 13 = 32,500 рублей.
Стоит отметить что если вы за год внесли 999,000 рублей, то вы не сможете получить налоговый вычет в размере 129,870 руб. (Расчеты все по той же формуле из 5 класса) даже если ваша заработная плата за год составила больше 1,000,000 руб. Объясняется это тем что по условию счета типа "А" сумма максимального вычета, который можно вернуть не может превышать 52,000 руб. Произведя вычисления можем понять, что пополнение счета на 400,000 руб. дают именно такой налоговый вычет. Вычет можно получать ежегодно.
ИИС типа "Б"
И так, давайте поговорим об этом типе. Мы уже знаем, что брокер предоставляет нам возможность торговать ценными бумагами и приумножать свой капитал. Но никто ведь не будет делать это бесплатно. Брокер взимает с нас комиссию за проведенные сделки и в конечном итоге сумма с этих налогов может достигать баснословных денежных средств. Льготы типа "Б" смогут помочь избежать лишних потерь. Выбор этого варианта освобождает инвестора от уплаты налога в 13% на все доходы по операциям на ИИС (Кроме дивидендов и купонов по облигациям). Воспользоваться средствами спасенными от уплаты налога можно только при закрытии ИИС.
Выбрать тип вы можете в течении 3 лет после открытия счета. В противном случае можете потерять часть вернувшихся налоговых вычетов, которые были начислены в первый год пользования счетом.
ИИС имеет ряд условных минусов, в сравнении с обычным брокерским счетом.
Стоит отметить, что если вывести деньги раньше, чем через 3 года после открытия счета, то счет автоматически закрывается. В таком случае вам придется вернуть полученные раннее налоговые вычеты.
Но, как и везде, существует лайфхак, который существенно упростит вам жизнь.
Как мы уже знаем, ИИС открывается на срок от 3-ех лет, так начинайте отсчет времени прямо сейчас. Если у вас сейчас нет свободных средств для вложений, вы все равно можете открыть счет, для этого не требуется вкладывать ни рубля. Вы можете внести деньги тогда, когда вам будет удобно. Но забрать их сможете гораздо быстрее со всеми налоговыми вычетами, т.к. отсчет времени начинается с момента заключения договора с брокером, а не с момента первого пополнения.
Для себя я выбрал индивидуальный инвестиционный счет типа "А", так как я считаю себя новичком в инвестициях и не располагаю огромным портфелем, а так же имею официальный доход. Надеюсь, что прочитав эту статью, вы тоже сможете определиться. Если вам понравилось, жмите палец вверх и пишите комментарии, остались вопросы - задавайте, есть советы - пишите, всем спасибо, с вами был Серёга, скоро увидимся, пока-пока :)