Есть одна очень изъезженная тема в финансах – это ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет)
Что такое ИИС и какие налоговые преимущества он дает? Немного расширим кругозор и перейдём непосредственно к самой схеме.
Начнем с кругозора
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. С его помощью можно торговать ценными бумагами на фондовой бирже самостоятельно или доверить это управляющей компании. ИИС появился в России 1 января 2015 года, и открыть его может только физическое лицо.
Коротко говоря — чтобы меньше платить налогов, торгуя на фондовом рынке. В отличие от обычного брокерского счета, по ИИС можно получить налоговую льготу. А теперь самое интересное. У ИИС есть два типа налогового вычета — А и Б. Их нельзя использовать одновременно и придется выбрать, какой вам подходит больше. Но не обязательно решать сразу. Какую льготу применить, можно будет определиться уже после того, как открыли счет.
Заждались? Расскажу как получить вычет.
Итак, каким образом получить вычет по типу Б?
Важно: вычет по типу Б дают при закрытии ИИС, не раньше.
В целом есть 2 пути. Но в обоих сначала убедитесь, что вы не пользовались вычетом по типу А.
ПУТЬ 1. Сделать все через брокера.
- Получить в налоговой справку, что вы не получали вычет по типу А. Это нужно топать в налоговую ножками. 30 дней готовят.
- Справку эту отдать брокеру, оформить заявление на вычет по типу Б и заявление на закрытие ИИС.
- Брокер принимает это все, в этот момент блокирует операции на вашем счете.
До этого я рекомендую вам продать все бумаги, которые у вас в плюсе. Потому что налоги вернуть можно только по закрытым «в плюс» позициям. А если вы их не закроете, то брокер переведет все бумаги на обычный брокерский счет, а там уже налоги при продаже не вернуть (ну или ждать 3 года с момента покупки бумаги).
- Теперь брокер закрывает вам счет, не удерживая налоги.
✅ГОТОВО! 👏🏻Вы великолепный Богатенький Буратино, легально не заплативший налоги.
ПУТЬ 2. Получить вычет через налоговую.
- Сначала продаем все «плюсовые»
позиции.
- Затем закрываем ИИС у брокера.
- Брокер при закрытии ИИС удержит все налоги.
- Запросите у брокера отчет, где будут указаны уплаченные налоги по итогам года.
- В начале следующего года подавайте в налоговую документы по ИИС и брокерский отчет с налогами. Просите вычет на доходы по ИИС в личном кабинете налогоплательщика.
- 4 месяца налоговая рассматривает доки и возвращает вам эти деньги.
✅И снова ГОТОВО!👏🏻
⭐️И тут вы тоже
💰Буратино, легально вернувший уже уплаченные вами налоги.