Ранее я рассказывал, что одним из главным преимуществ открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС) для новичков - это возможность получения налогового вычета с инвестиций.
Сегодня я хотел вам рассказать как это можно сделать.
Подать документы на возврат в налоговую инспекцию можно лично, по почте или через личный кабинет Nalog.ru. Мы рассмотрим самый простой вариант - через личный кабинет (предварительно необходимо получить Логин и пароль в отделении ИФНС, если еще не получали)И. Для того чтобы получить налоговый вычет вам необходимо иметь следующие документы, которые вы отправите в электронном виде в свою налоговую инспекцию:
- Справка 2-НДФЛ;
- Справка 3-НДФЛ;
- Договор с брокером (или управляющей компанией) об открытии и обслуживании ИИС;
- Заявление на открытие ИИС;
- Извещение об открытии ИИС;
- Платежное поручение (или платежные поручения если несколькими переводами пополняли) от банка на перевод денежных средств на ИИС.
А теперь по порядку. Заходим в личный кабинет налогоплательщика на сайте Nalog.ru.з личного архива
Выбираем вкладку "Жизненные ситуации", далее нажимаем "Подать декларацию 3-НДФЛ" и "Заполнить онлайн".
Если вы ранее не создавали сертификат электронной подписи (ЭП), то сайт предупредит вас о необходимости это сделать сейчас, так как это потребуется для отправки документов в налоговую инспекцию. Вы будете перенаправлены сайтом на вкладку создания ЭП. Далее выбирайте "Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано). Внизу страницы вы заполняете ваши данные и придумываете пароль - это и будет ваш ЭП. ЭП будет создавать некоторое время - на сайте указано что от 30 минут до 1 суток, но как правило это происходит быстро.
После создания ЭП возвращаемся к вопросу заполнения 3-НДФЛ. На 1 шаге выбираете налоговый орган по месту регистрации и указываем год за который мы хотим получить вычет (не более 3 лет).
На втором шаге заполняете данные о доходе. Как правило, данные о вашем о доходе должны отражаться в вашем личном кабинете автоматически (так как работодатель подает данные в налоговую инспекцию) и их можно подтянуть в справку, но если этого не произошло, заполняем самостоятельно. Данные о компании берем из верхней части справки 2-НДФЛ полученной от работодателя (название, ИНН, КПП и ОКТМО). Налоговая ставка указана в разделе 3 справки 2-НДФЛ, для резидентов РФ это 13%. Вид дохода - также отражен в разделе 3 справки.
Сумма облагаемого дохода - Налоговая база из пункта 5 справки 2-НДФЛ.
Сумма налога удержанная - также указана в справке. После заполнения всех полей нажимаем "Далее". Выбираем "Инвестиционные налоговый вычеты" и нажимаем "Далее". На следующем шаге можно увидеть как сформировалась сумма налога и необходимо будет прикрепить сканы документов для отправки в налоговую инспекцию (перечень документов указан выше). Размер прикрепляемого файла не должен превышать 10 Мб, а общий размер всех файлов допустим не более 20 Мб.
Далее вводим пароль к сертификату электронной подписи (ЭП) нажимаем "Подтвердить и отправить". Вы сможете увидеть сформированную справку 3-НДФЛ в которой должна быть отражена сумма возврата с инвестиций рассчитанная следующим образом: сумма инвестиций * 13%, но не более 52 000 рублей.
С момента отправки справки 3-НДФЛ со всеми документами налоговая берет 3 месяца на проведение камеральной проверки ваших данных. После завершения камеральной проверки в личном кабинете появится информация об подтверждении или отклонении суммы налогового вычета, после чего вы сможете сформировать заявление о перечислении денежных средств на ваш расчетный счет, указав соответствующие реквизиты. По общему правилу время зачисления денежных средств должно составлять не более месяца.