Финансовая модель – это инструмент прогнозирования финансовых результатов компании, а также оценки эффективности инвестиций.
Она включает в себя прогноз денежных потоков, прогноз прибылей и убытков, расчет налогов и экономических показателей.
Финансовая модель может быть востребована на любом этапе жизненного цикла компании, но наиболее применима в следующих случаях:
Стартап.
Здесь вы еще не знаете, как пойдет дело, но хотите хотя бы приблизительно оценить привлекательность инвестиций в проект. На данном этапе важно спрогнозировать свои доходы и расходы, правильно выбрать организационно-правовую форму бизнеса и определить предпочтительную систему налогообложения. Разработанная финансовая модель поможет с этим и покажет эффективность инвестиций, возможные кассовые разрывы и необходимость в привлечении финансирования.
Привлечение финансирования.
Одним из требований финансовых организаций для выдачи кредита является наличие финансовой модели, которая должна продемонстрировать кредиторам жизнеспособность проекта и возврат кредитных средств. В данном случае к расчетным показателям может добавиться расчет специальных банковских ковенант для финансового мониторинга проекта.
Реорганизация бизнеса, открытие новых направлений и т.д.
При внесении кардинальных изменений в деятельность компании также может потребоваться финансовая модель для ответа на вопрос, как повлияют данные изменения на финансовый результат и денежные потоки.
Но финансовая модель может применяться не только в инвестиционной фазе или при прогнозировании каких-то изменений.
Она может с успехом использоваться и на операционной стадии для того, чтобы сверять фактические данные с прогнозными и вносить изменения в управление компанией для корректировки ее курса, если отклонения фактических показателей от модельных являются неблагоприятными.
Наиболее гибким и наименее затратным является финансовое моделирование в Excel. С его помощью можно оптимально настроить все расчеты, принимая во внимание все нюансы деятельности конкретной компании, а также на регулярной основе отслеживать отклонения фактических данных от прогнозных.
Настроить визуализации можно как в самом Excel, так и в MS Power BI.
Нужна помощь в построении финансовой модели? Обращайтесь, у нас большой практический опыт разработки финансовых моделей различной степени сложности.