Как вернуть уплаченный НДФЛ? Новая статья 219.1 НК простыми словами.

Существует целый ряд законных причин для возврата уплаченного налога на доходы физических лиц. К ним относятся: вычет за приобретение жилья, обучение в вузе, лечение или приобретение медикаментов, благотворительность. Эти вычеты действуют давно и многим знакомы. Давайте поговорим об относительно новом инвестиционном налоговом вычете. В общих чертах - это возврат уплаченного вами НДФЛ при ведении инвестиционной деятельности, то есть за покупку акций и облигаций. Заблуждения и страхи фондового рынка мы обсуждали в статье: Что выгоднее, быть собственником сбербанка или вкладчиком?

На фондовом рынке можно покупать следующие активы:

• ОФЗ - долговая бумага государства, фактически надежнее любого вклада в банк, при этом с большей доходностью.
• Облигации компаний - долговые расписки крупных компаний (ржд, ростелеком, газпром и многие другие) доходность от 5 до 10%.
• Акции компаний - доля во владении крупной компанией, с возможностью получать часть прибыли в виде дивидендов.

Плюс к этой доходности вы получаете возврат уплаченного налога 13%.

Давайте посчитаем самый простой и максимально надежный вариант. Покупаем ОФЗ (облигации федерального займа, с доходность 6% и получаем налоговый вычет 13%, итого 19% годовых с надежностью как вклад в Сбербанке. При более грамотном и профессиональном подходе к инвестициям чистая доходность без больших рисков достигает 25-30%, прибавьте сюда 13% налогового вычета.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет и как его открыть?

ИИС - это брокерский счет, с возможностью покупать акции и облигации, получать дивидендную доходность. Но по нему существуют ограничения:

• Для получения налогового вычета счет должен быть открыт не менее трех лет. Вы можете снимать свои деньги и всю прибыль и не дождавшись трех лет, но в таком случае вычет не получите. Есть одна хитрость - вы можете открыть счет и не положить на него ни копейки, а внести деньги ближе к концу срока или первого года владения.
• Налоговый вычет выплачивается с пополнения не более 400 тысяч в год.

Открыть ИИС, так же как и брокерский счет, сейчас не сложнее банковского вклада. Крупные банки: Сбербанк, ВТБ, Тинькофф банк, предоставляют брокерские услуги, достаточно обратиться в отделение или оставить онлайн заявку.

Желаю Вам удачи в инвестициях. Пишите в комментариях, стоит ли продолжать подробнее разбирать эту тему.

Читайте также: Как уберечь деньги от инфляции? Простые советы. ; Когда наступает дно в экономике? Что делать, чтобы не потерять деньги?