Каждый гражданин РФ имеет право на возврат уплаченных налогов, в том числе и за обучение. Поэтому если вы оплачиваете учебу в вузе, детском саду, на курсах или даже в автошколе, эта инструкция – для вас.
Что такое налоговый вычет?
Налоговый вычет – возврат налога с расходов на образование в размере до 13% от стоимости обучения. Размер вычета рассчитывается за календарный год, а его максимальная сумма составляет 120 тыс. рублей (в случае, если речь о собственном обучении или обучении брата или сестры; однако, если речь идет о детях – максимальная сумма составит 50 000 рублей).
Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть за свое обучение – 15 600 (120 000 * 13% = 15 600). За учебу детей – 6 500 на одного ребенка.
В обоих случаях вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога.
Разберемся на примере. Допустим, за 2019 год вы заработали 300 000 рублей и выплатили НДФЛ на сумму 39 000 рублей. Таким образом, сумма общего налогового вычета не сможет превысить 39 000 вне зависимости от того, сколько было потрачено на учебу.
В каких случаях можно получить налоговый вычет?
Условия довольно просты: на вычет могут рассчитывать все граждане РФ, чей доход облагается налогом. При этом пенсионеры и неработающие студенты вернуть деньги не смогут, поскольку не платят подоходный налог. То же касается индивидуальных предпринимателей, выбравших упрощенную схему налогообложения или патентную систему. Не предусмотрен вычет и при оплате обучения за счет материнского капитала.
Кроме того, вычет можно получить и за оплату обучения близких родственников в возрасте до 24 лет, однако, в этом случае учеба должна быть исключительно очной. Если же вы платите за себя, то ограничения на форму обучения на вас не распространяются – деньги вернут в любом случае.
Обратите внимание, что для того, чтобы получить налоговый вычет, у образовательного учреждения должна быть лицензия, при этом, не имеет значения, частная это организация или государственная.
Подать заявление на налоговый вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
Какие документы необходимо подготовить?
Для возврата налога понадобятся следующие документы:
1. Документы от учебного заведения – заверенная копия лицензии на предоставление образовательных услуг, копия договора, а также платежные документы – чеки, квитанции, платежные поручения
2. Справка 2-НДФЛ - чтобы подтвердить, что вы действительно платите налоги и получаете зарплату
3. Декларации 3-НДФЛ – чтобы подтвердить ваше заявление на вычет
4. Заявление о возврате части НДФЛ
5. Копия паспорта
Как получить налоговый вычет?
Вычет можно получить несколькими способами.
1. Обратиться в бухгалтерию на работе – вам нужно будет предоставить только уведомление о праве на вычет, остальное сделают за вас.
2. Подать документы через личный кабинет на сайте налоговой службы или госуслуг.
3. Воспользоваться нашим сервисом по возврату налогов – это быстро, безопасно и полностью избавит вас от бумажной волокиты! Оформив заявку на сайте, вы сможете вернуть налог не только за обучение, но и жилье, страховку или лечение. Подробнее о сервисе - https://expobank.ru/service/ndfl.php