Небывалую волну эмоций подняла последняя пенсионная реформа, когда возраст выхода на заслуженный отдых решили планомерно увеличивать. Но еще больший «хаос» сотворил законодатель несколькими годами ранее, когда решил изменить сам принцип формирования пенсии.
Немного теории
Начнем с того, что почти 20 лет назад, в конце 2001 г., был принят закон (167-ФЗ) который поделил государственную пенсию на несколько неравных частей:
· базовая – это фиксированная сумма, которую получают все пенсионеры, не накопившие минимально необходимый стаж и число баллов;
· страховая – эта сумма рассчитывается путем умножения пенсионных баллов на установленный коэффициент;
· накопительная – пенсионные отчисления, аккумулируемые на инвестиционном счете пенсионера.
По закону работодатель обязан ежемесячно перечислять в ПФР 22% от зарплаты каждого работника. 16% из этой суммы зачисляются в страховую часть (по умолчанию), остальные 6% – на индивидуальный счет гражданина.
Все денежные средства, что идут в «общий котел» ПФР, обезличены и используются для выплат пенсионерам текущего периода. Накопительная пенсия есть живые деньги, что числятся за конкретным россиянином, который может эти средства инвестировать через профессиональных участников рынка, то есть приумножать.
Основополагающий принцип – пенсионер сам себе копит на пенсию, его средства не расходуются на выплату иным лицам.
А теперь самое сложное
Система накопительных взносов действовала с 2002-го по 2013 год включительно (12 лет). С 2014 года это нововведение оказалось «замороженным». Правда, эти изменения коснулись только будущих отчислений. Средства на индивидуальных счетах россиян, конечно же, не обнулились. Гражданам предлагалось выбрать до конца 2015 года, останутся ли они с комбинированной пенсией или присоединятся к «общей кассе» ПФР. Тот, кто не смог определиться (их прозвали «молчунами»), автоматически были переведены на классическую схему (все взносы в ПФР). Те, кто высказался «за», по-прежнему пополняли накопительную часть пенсии.
На сегодняшний день формировать накопительную пенсию возможно в добровольном порядке (360-ФЗ)
· граждане могут самостоятельно перечислять определенные суммы на свой счет для последующего инвестирования;
· работодатели могут отчислять средства за своих работников по собственной инициативе;
· женщины могут направить материнский капитал на формирование пенсии.
Получается, в 2020 году имеют накопительную часть пенсии только те, кто «успел» аккумулировать средства на своем пенсионном счете и проявил активность в распоряжении этими деньгами. То есть передал деньги через ПФР в управляющую компанию (УК) или негосударственный пенсионный фонд (НПФ), который может работать с несколькими управляющими компаниями.
Закон дает возможность раз в год делать «переход»: менять один негосударственный пенсионный фонд на другой, НПФ на ПФР и обратно. Один минус – если пользоваться этим правом чаще раза в 5 лет, инвестиционный доход не сохраняется. А это именно то, ради чего деньги передаются в управление – увеличение накоплений.
Финансовые организации, получив деньги в управление, вкладывают их в различные проекты с целью получения прибыли. Часть полученного дохода забирает себе в качестве комиссии, оставшиеся средства зачисляет на индивидуальный счет будущего пенсионера. Однако ни один НПФ не гарантирует 100% получения прибыли, доход может оказаться нулевым. Поэтому выбор «правильной» финансовой организации – это скорее вопрос везения и внутренней чуйки будущего пенсионера. В помощь всевозможные рейтинги надежности НПФ с указанием истории, доходности, списка учредителей и т.д.
Из плюсов накопительной пенсии
· Она наследуется (по закону и по завещанию);
· не подлежит налогообложению и взысканию по исполнительным листам;
· оформляется без учета повышения пенсионного возраста, то есть по старым правилам (350-ФЗ);
· выплачивается в виде надбавки к основной пенсии или в виде единовременной выплаты (для льготных категорий граждан);
· в случае банкротства НП, средства передаются обратно в государственный Пенсионный фон (если денег нет — Банк России возместит сумму накоплений, правда, без инвестиционного дохода).
В общем, некоторым категориям граждан такая система управления собственной пенсией может быть очень интересна. Что касается прогнозов развития событий, то все зависит от деятельности законодателя. Например, мораторий на перечисление средств в накопительную часть пенсии будет действовать до 2021 г. А в Государственной думе на сегодняшний день находятся на рассмотрении несколько законопроектов, имеющих отношение к накопительной пенсии.
Если вы не в курсе, что с вашими пенсионными накоплениями происходит в данный момент, это можно легко выяснить. Достаточно обратиться в многофункциональный центр или Пенсионный фонд, либо зайти на портал Госуслуг в соответствующий раздел («Извещение о состоянии лицевого счета в ПФР»).