У меня инвестиционный портфель состоит из многих финансовых инструментов: российских акций, иностранных акций, ETF-фонды, российские облигации, российские еврооблигации, валюта.
В портфеле состоящем из иностранных акций велика доля фармацевтических и биотехнологических компаний (около 50 разный компаний), потому что я верю в данный сектор экономики, ведь люди ценят свою жизнь, люди хотят жить дольше, люди хотят излечиваться от неизвестных болезней.
Иностранные акции я покупаю на Санкт-Петербугской бирже через брокера ВТБ.
Мне принадлежала 1 акция компании Genomic Health Inc. (тикер GHDX) и купил её по цене 69,92$.
Genomic Health Inc. - это компания, специализирующаяся на генетических исследованиях, особенно в области обнаружения рака.
В июле 2019 года (как выяснил я позже) компания Exact Sciences объявила о покупке Genomic Health для увеличения разнообразия медицинских тестов, которые они предлагают.
Exact Sciences разрабатывает и коммерциализирует неинвазивные молекулярные скрининговые тесты для раннего обнаружения и предупреждения рака прямой кишки. Тест на основе анализа ДНК помогает определить предраковое состояние и наличие рака за счет обнаружения генетических мутаций в клетках прямой кишки (цитата https://www.tinkoff.ru/invest/stocks/EXAS/).
15.11.19 на мою эл. почту от "ВТБ Брокер" пришло письмо: "Отчет об исполнении глобальной операции (депо), где меня уведомили "о списании ценной бумаги при слиянии/присоединении компаний" с датой исполнения данного действия 14.11.19, то есть постфактум, когда отреагировать было невозможно.
Акции компании Exact Sciences (EXAS) также торгуются на Санкт-Петербургской бирже.
С учетом того, что Exact Sciences поглотило Genomic Health, акционерам Genomic Health должны были обменять их акции в пропорции - за 1 акцию Genomic Health дают 0,45043 акции Exact Sciences. Но так как в моём случае действие происходило с дробным числом акций Exact Sciences (мне причиталось 0,45043 акции) и так как у депозитария ПАО "Мест Эффортс Банк" (через который действует ВТБ) есть правило "округления", то на мой брокерский счет зачислили 0 (нуль) акций Exact Sciences 🤣.
Позже мне поступили "прощальные" дивиденды от компании Genomic Health, Inc. в размере 19,25$ и это за вычетом НДФЛ 8,25$, то есть удержали 30% НДФЛ при заполненной форме W8-ben (при этом предыдущие дивиденды облагались 10% НДФЛ). Для перерасчета удержанного налога ВТБ Брокер предложил заполнить специальные формы "о переквалификации выплаты в "распределение в обмен на бумаги"" и отправить это в Euroclear Bank.
Итого: была 1 акция Genomic Health за 69,92$, стало 0 акций Exact Sciences и дивиденды 19,25$, чистый убыток составил 50,67$ (что по курсу 72 руб. за 1$ будет 3648 руб.).
Мои выводы:
- Так как в моём портфеле было слишком много иностранных ценных бумаг - я не успевал уследить за новостями о компаниях, и следовательно не был в курсе поглощения компании.
- Не знаю в достаточной мере английский язык. Даже после получения "отчета о глобальной операции" не удалось собрать информацию о том что происходит.
- Всю информацию, что описал в статье кропотливо выуживал в переписке с ВТБ Брокер. Оценка работы ВТБ Брокер у меня нейтральная. Не могу сказать, что мне не хотели помочь (всё таки старались), но для выяснения всех обстоятельство потребовалось 3 раза написать письма с наводящими вопросами (хотя данные вопросы были озвучены им сразу в первом письме).
- Если бы мне принадлежало 3 акции Genomic Health, то по законам округления, мне всё таки бы досталась 1 акция Exact Sciences, то есть ставлю себе в вину - покупку малого количества акций.
- История про поглощения одной компании другой компанией для меня проходила впервые (новый опыт). Позже, я столкнулся повторно с поглощением Health Insurance Innovations Inc. компанией Benefytt Technologies Inc. и здесь всё прошло удачно, на мой брокерский счет зачислили акции компании Benefytt Technologies Inc.
- Есть негодование, что "так всё происходит" с дробным количеством акций, потому что у зарубежных брокеров есть возможность покупать дробные части акций (например 0,4 акции Apple), а в РФ с этим недоработано.
Читайте другие мои статьи:
"Мой портфель из ETF, купленных на ИИС"
Мои высокодоходные облигации. 13,6% годовых.
Мой облигационный портфель с ежемесячным купоном.
Режим "Таракана". Несколько мыслей об экономии и потребительстве.