Государственная дума приняла поправки к статье 10 Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах». В соответствии с поправками, снижается возраст, дающий право на получение негосударственной пенсии, с 60 до 55 лет для женщин и с 65 до 60 лет для мужчин. Как работает механизм формирования негосударственной пенсии, какие преимущества имеет программа индивидуальных пенсионных накоплений, мы рассмотрим в данной статье.
Негосударственная пенсия
Инструмент, позволяющий сформировать негосударственную пенсию, называется Индивидуальный пенсионный план. Суть этого инструмента отражена в его названии: пенсия формируется за счет собственных взносов граждан на индивидуальных условиях – размер и периодичность взносов регулируются по желанию клиента. Оформить Индивидуальный пенсионный план может любой совершеннолетний гражданин, заключив договор негосударственного пенсионного обеспечения с НПФ. Примерный размер будущей пенсии и взносов можно рассчитать самому с помощью пенсионного калькулятора, такой сервис предоставляют большинство НПФ. Размер будущей пенсии будет зависеть не только от суммы взносов, но еще от инвестиционной деятельности НПФ, о ее результатах фонд ежегодно информирует своих клиентов. Также гражданам, решившим самостоятельно формировать пенсию, государство предоставляет налоговую льготу: социальный налоговый вычет. Благодаря этой льготе можно получить возврат уплаченного НДФЛ в размере 13% от суммы внесенных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения, но не более 15 600 рублей в год.
А что, если …
Заключив договор негосударственного пенсионного обеспечения, граждане берут на себя долгосрочные обязательства, иногда - не на один десяток лет. Многих это пугает, трудно спрогнозировать свой доход в будущем, могут измениться жизненные обстоятельства, поэтому одним из наиболее часто задаваемых вопросов является: что будет с пенсионными накоплениями, в случае досрочного расторжения договора с НПФ? Условия расторжения договора каждый НПФ определяет самостоятельно, размер выкупной суммы зависит от уплаченных взносов и срока действия договора. Например, на сайте НПФ Газфонд указано, что до истечения 3 лет действия договора клиенты смогут получить 80% уплаченных взносов, через 3 года – 100% взносов, а через 4 года – 100% уплаченных взносов и 100% начисленного инвестиционного дохода. В случае смерти клиента НПФ обязан вернуть его родственникам 100% вложенных средств и инвестиционный доход, как на этапе накоплений, так и на этапе выплат. Напомню, что средства накопительной части пенсии, сформированные в рамках обязательного пенсионного страхования, не наследуются, если пенсия была назначена и произведена хотя бы одна выплата. С другой стороны, накопления и инвестиционный доход по договору негосударственного пенсионного обеспечения не являются совместно нажитым имуществом и не подлежат разделу между супругами, в случае развода.