Рублевая доходность на депозитах падает, рубль дешевеет к основным валютам, а доходность по вкладам в долларах и евро в российских банках оставляет желать лучшего (до 1% годовых). А как можно получить доходность в валюте выше, да еще и защититься от курсовых проблем рубля, да, чтобы надежность инвестиций была высокая? Ответ есть – еврооблигации.
Фото: facebook.com
Определимся с понятиями
Еврооблигация (или калька с английского - евробонд (eurobond)) — облигация, выпущенная в валюте, являющейся иностранной для эмитента, размещаемая с помощью международного синдиката андеррайтеров среди зарубежных инвесторов, для которых данная валюта также является иностранной. Поэтому если российская компания разместит облигации в долларах, то это будет еврооблигация, а если европейская компания разместит облигации в евро, то не будет. Еврооблигации - историческое название. Первые евробонды были выпущены в 1963 году итальянской сетью автодорог Autostrade, выпустившей 60000 облигаций по 250 долларов США с погашением через 15 лет и купоном в 5,5%.
Преимущества инвестиций в еврооблигации
Большинство свойств еврооблигаций идентичны свойствам классических облигаций, но мы перечислим основные плюсы такой инвестиции:
- Высокая валютная доходность. Например, облигации XS0559915961 предлагают купон 6,8% в долларах США, а облигации XS0893212398 предлагают купон 4,03% в евро.
- Облигации на Московской Бирже доступны для покупки неквалифицированными инвесторами.
- Облигации на Московской Бирже можно купить на ИИС.
- Минимальные лоты от 1000 долларов США.
- Еврооблигации – отличный предмет залога. Вы можете получить кредитные ресурсы без потери инвестиции.
Налогообложение доходов по еврооблигациям
Доходность еврооблигации складывается из купонной доходности, а также из разницы цены покупки и продажи. Налогообложению подлежит как купонный доход, так и капитальная прибыль. Поговорим о налогообложении физических лиц резидентов.
Купонный доход подлежит налогообложению по ставке 13%.
Капитальная прибыль подлежит налогообложению также по ставке 13%, однако налог не удерживается в случае отнесения еврооблигаций к ценным бумагам, обращающимся на ОРЦБ согласно ст.280 НК РФ, владения ими более 3-х лет и выполнении других условий, указанных в ст.219.1 НК РФ (см. письмо Минфина РФ от 01.09.2016 № 03-04-06/51247).
Процесс покупки еврооблигаций
Он ничем не отличается от процесса покупки акций или облигаций российских эмитентов номинированных в рублях. Вам нужно иметь брокерский счет и интернет приложение для торговли ценными бумагами. Размер минимального лота по еврооблигациям выше, чем по простым облигациями, однако, их доходность и надежность не уступают. Поэтому мы не можем рекомендовать начинать свою инвестиционную деятельность с покупки евробондов, но они могут быть частью вашего портфеля уже следующим этапом вашего становления как инвестора.
Многие российские брокера предлагают готовые инвестиционные продукты, сформированные из портфеля еврооблигаций. Такие продукты предлагают ежемесячную или ежеквартальную доходность в долларах США или евро, лишая вас необходимости самому формировать свой портфель.
Высокой вам валютной доходности!
---
Телеграм-канал «Финграмота / Fingramota.org» - https://tlg.repair/fingramota_org