Согласно полезной информации из статей Романа Черненко — руководителя АК «Налоговые адвокаты», адвоката, члена палаты налоговых консультантов России, Центральный Банк Российской Федерации планирует обновить список необычных операций, перечисленных в Положении № 375-П (ссылка на Проект Указания Центрального Банка РФ "О внесении изменений в Положение Банка России от 2 марта 2012 года № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»").
⠀
Различий в Проекте Положения много.
Если компания или предприниматель переводят через банк денежные средства, и при этом перевод подпадает под определение необычной операции, то банк может отказать в этой операции, запросив при этом пояснения и заблокировав счёт.
⠀
В Проекте Положения в качестве необычных операций, например, упомянуты:
⠀
- дистанционное управление с одной группы IP-адресов или одного устройства (мобильного телефона, ноутбука...) операциями со счетами компании, зарегистрированных в разных странах либо принадлежащих разным собственникам;
⠀
- операции связанные с приобретением или продажей виртуальных активов;
⠀
- снятие клиентом в наличной форме денежных средств, полученных в форме субсидии;
⠀
- операции по списанию со счёта клиента денежных средств на банковский счёт регионального филиала ФГУП «Почта России», предназначенных для пересылки почтовым переводом в адрес физического лица...
и ещё очень много различных пунктов.
⠀
При этом, есть такие моменты, как, например:
⠀
- операции по списанию со счёта клиента денежных средств на основании ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ДОКУМЕНТОВ о взыскании денежных средств в связи с неисполнением условий гражданско-правовой сделки, характер которой дает основания полагать, что соответствующая операция направлена на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём.
Следовательно, у банков теперь будет возможность поставить под сомнение юридическую значимость исполнительного листа.
⠀
Исполнительный лист – это исполнительный документ, и согласно Закону «Об исполнительном производстве» банк обязан совершить исполнительские действия, например, в виде списания денежных средств.
⠀
А в связи с предлагаемыми изменениями получается, что банковский сотрудник будет волен решать, стоит исполнять федеральное законодательство или не стоит.
⠀
Из нынешнего Положения предполагается убрать:
⠀
- наличие нестандартных или необычных сложных инструкций по порядку проведения расчётов, отличающихся от обычной практики, используемых данным клиентом, или от обычной рыночной практики.
⠀
То-есть раньше банки могли оценивать, является ли определённая операция нестандартной для клиента или нет.
⠀
Клиент банка был обязан постоянно придерживаться одних и тех же типов операций, потому что необычные операции могли вызвать у банка подозрения.
⠀
Это уже - хорошая новость.
Риски предпринимателей при снятии наличных с карт, скорее всего, также возрастут.
Среди них два новых основания для блокировки счетов:
- регулярные зачисления больших денежных средств от третьих лиц на банковские счета физических лиц и последующее их снятие в наличной форме (к ним не имеют отношения: кредиты, заработная плата и приравненные к ней платежи, дивиденды, алименты, пенсии, стипендии и иные социальные выплаты, расчеты лиц, занимающихся частной практикой (нотариусы, адвокаты));
- операция по снятию клиентом - физическим лицом денежных средств в наличной форме с банковского ((депозитного) счета, либо вклада, ранее поступивших от юридического лица или индивидуального предпринимателя, за исключением экономически обоснованных финансовых операций (заработная плата, дивиденды и пр.).
Подведём итог:
⠀
банки, на сегодняшний день наделяются властными полномочиями в отношении компаний, основной целью которых является зарабатывание прибыли.
⠀
Следовательно, в определенной мере банки контролируют бизнес.
⠀
Центробанк, в свою очередь, ужесточает требования и отзывает у банков лицензии за неисполнение своих актов.
⠀
Выявив или засомневавшись в определённой денежной операции, банк по-прежнему может...
Благодарю вас за внимание, любимые мои читатели!
Будьте в курсе изменений налогового и бухгалтерского законодательства - подписывайтесь на мой канал...
Вы можете помочь каналу, сделав репост или поставив лайк. Спасибо за поддержку!
С уважением, Розалия...