Знаете, когда готовил эту статью я ставил лишь один вопрос. Кто платит за жизнь больше? Русский "Вася" или американский "Джо". В народе ходят 2 радикально противоположных мифа, либо "Да они там кучу денег на налоги тратят и кое-как сводят концы с концами" либо "Да не там с такими зарплатами в масле катаются и горя не знают", но в ходе написания статьи всплыли очень интересные и внезапные ответы. Как например, почему в России за мкадом жизни нет и быть не может, да и если прочитаете статью до конца вы получите плюс к финансовой грамотности и минус к розовым очкам. К сожалению россияне знают только про 13% налог на доход физических лиц. Есть сумма в их трудовом договоре, а с нею они платят 13%. Этот налог платят по привычке и не задаются вопросом: А чё?, Как? и Куда? А на самом деле это единственный налог работника который остается в регионе. 85% налога идут в центр региона, например: Брянск, Ульяновск или Ростов. Грубо говоря, в губернию. Поэтому областные города всегда будут намного приятнее не областных, а 15% от 13% то есть в конечном счете 2% распределяются между всеми городами и селами области, то есть конкретно до вашего города может дойти и процент и полпроцента и даже меньше. И уже из-за этих денег происходит благоустройство города, который предоставляет вам работу. Львиная часть вашего НДФЛ уходит в область, если у вас возникает вопрос "КАКОГО ЧЁРТА!?!?!". Потерпите, ягодки еще впереди. Ведь куда больше людей вообще не слышали о том что они платят еще 30 процентов налогов со своей зарплаты, ну точнее не работники, а работодатели за работников. Как правило это не афишируется да и работник не особо интересуются, например у нас в договоре зарплата 20000 рублей, и 22% с этой суммы нужно заплатить в пенсионный фонд на обеспечение пенсии, 5,1 процент уходит на медицинскую страховку ежемесячно. Так что плюйте в лицо тем кто говорит что медицина в России бесплатная, ведь каждый месяц вы отчисляйте туда 5,1 процента своей зарплаты и еще 2,9 процента в фонд социального страхования чтобы в случае чего вам оплатили больничный или декрет, ну, как вам оплатили, чтобы вы сами себе его оплатили. Таким образом помимо известных 13 процентов каждый месяц вы платите 30 процентов сверху.
Формально это оплачивает работодатель, но при приеме на работу каждый раз когда обсуждается ваша заработная плата в глазах работодателя вы всегда стоите на 30 процентов дороже.
И я задам вам интересный вопрос. Если бы вам дали выбор, вы бы отказались от пенсии, медицинской и социальной страховки если бы получали треть к зарплате прямо сейчас? Ну а все это лирика конечно, дальше вы узнаете насколько налоговая система РФ скрытная можно сказать даже темная.
Перейдём к США, давайте рассмотрим реальную ситуацию. Возьмем среднестатистического гражданина, а точнее Джо который живет в Кентукки. Почему там? Если отсортировать все штаты по количеству проживаемого населения то, Кентукки окажется в середине списка. Так вот, наш американский Джо собирается работать в офисе как и большинство других людей, поэтому работа офис-менеджера подходит больше всего. По сути, за такую работу в штате Кентукки готовы выплатить около 40 тысяч долларов, и уже на этом моменте многие читатели готовы пустить слюну, но прочитайте до конца чтобы понять всю картину.
Обратите внимание, что во всех отчетах и аналитических сводках зарплата в США указывается за год, а не за месяц как привыкли мы. То есть и горизонт финансового планирования в 12 раз дальше чем у нас, и тут можно разворачивать дискуссии, почему так происходит? То ли потому что планировать у нас невозможно, то ли потому что намеренно не обучают людей финансовой грамотности, то ли российский человек по своей природе вечный студент который живет сегодняшним днем, но в конечном остатке мы имеем диаметрально противоположные типа мышления.
С одной стороны конструирование своего будущего, а с другой "Даст бог зайку, подарит и лужайку" закончим философскую паузу и вернемся к деньгам. Вот получил Джо 40 тысяч долларов за год и теперь пора платить в казну налоги. Сначала идет обязательный уровень для всех, государственный - он же "Federal tax", каждый работник обязан отстегнуть в казну государства 10%, это похоже на российский налог на доход физических лиц, но капиталисты не были бы капиталистами если бы не придумали кучу условий. Во первых - налог является прогрессивным, грубо говоря чем больше ты зарабатываешь тем больше платишь денег. Максимум он доходит до 37%, но чтобы платить такой процент нужно зарабатывать очень много денег, от полмиллиона.
Так сказать сначала добейся потом негодуй. И даже в этом случае Джо не будет платить 37%, потому что налог относится к конкретным частям твоего дохода, то есть весь доход дробится на части, а затем к каждой части накидывается свой процент налогов, в нашем случае у Джо получаются три части 9 700, 29 775 и 1 525 долларов применив к каждой части свой процент получится почти 5000 долларов в год или практически 12% в казну.
Напоминаю что НДФЛ у россиянина 13%, но это еще не все.
Cамо название соединенные штаты подсказывает что какие-то штаты объединились и решили вместе жить, но при этом каждый штат находится в относительно сильной автономии от государства. Я думаю вы слышали что законы одного штата могут отличаться от законов в другом, например до 2015 еще существовали штаты где однополые браки были под запретом представьте подобную автономию в России. Ну например в Ульяновской области можно было бы клепать мемы с Иисусом, а в Тамбовской области пластиковый стаканчик не был бы оружием, а в США на этом построена целая система. После того как был оплачен федеральный налог который обязателен и одинаков для всех, следующий налог это - налог штата. И тут начинается целая солянка, в каждом штате установлены свои значения, в нашем штате Кентукки это 5% стабильно, но есть штаты типа Калифорнии где тоже установлена прогрессивная система, там вообще от 1 до 12 процентов в зависимости от доходов, а в Неваде вовсе такого налога нет. А к налогам штата добавляется еще местный налог, в общем если вернуться к нашему Джо он должен со своего дохода заплатить налоги штата, федеральный и местный. С одной стороны прикольно что правила игры отличаются от соседней области ведь есть возможность посчитать и выбрать то что тебе по душе, но с другой стороны в этой мешанине "Чёрт ногу сломит" ведь у нас то все просто, 13% зарплаты и "Гуляй Вася" а тут целых три налога на доход, как еще не дай бог переедешь в другую область все изучай заново. Дальше Джо подобно российскому "Васе" должен оплатить пенсию и медицинскую страховку. Первое мало чем отличается от нас 6,2 процента уходит на выплату текущих пособий (Social Security) по возрасту, инвалидности и прочего. К слову столько же платит и работодатель то тут OK, но вот американцы платят деньги за медицинское обслуживание но не получают, дело в том что каждый работник со своей зарплаты платит 1,5 процента в государственную программу медицинского страхования (Medicare), но пользоваться ей сможет только если ему 65 лет или есть инвалидность или если срочно нужно пересадить почку. Иными словами платишь ты сейчас, а воспользоваться сможешь через десятки лет. Если ты не попадаешь в эти категории, то за твои деньги лечатся те кто попадает в эти категории. Но как тогда лечиться большинству граждан в настоящее время? По закону каждый американец должен купить медицинскую страховку самостоятельно за свои деньги и мы сейчас могли бы углубиться в количество планов рассмотреть разницу планов но черт возьми тогда эта статья превратиться в пособие как организовать свою жизнь в США, а уже хочется наконец сравнить их налоги с нашими. Поэтому примем что некурящий мужчина в Кентукки 85 года рождения будет выдавать около 150 долларов в месяц за страховку которая кстати не полностью покрывает его расходы и в принципе мы уже можем сказать сколько платит американец в бюджет штата и в федеральный бюджет. Получается что при зарплате 41 тысяча долларов в год они же 3 300 в месяц, наш Джон должен в казну около 1030 долларов ежемесячно что составляет добрую треть от всех доходов. Но тут открываются чудеса налоговой системы США, короче у них есть такая штука как "Standart Deduction" эта сумма на которую просто можно уменьшить свой налогооблагаемый доход, не сравнивайте с нашими возвратами за ипотеки и впрочем там тоже такое есть."Standart Deduction" это такой программный патч которые могут использовать все, если говорить конкретнее то для федерального налога это 12000 долларов а для штата Кентукки 2530 долларов.
То есть когда рассчитывается федеральный налог на доход то считается что человек заработал не 41000 долларов, а 29000 долларов тем самым снижается размер налога и вот Джо должен уже не 12%, a 8%. Такая же история с налогом штата, в конечном счете американец платит всего-то двадцать шесть процентов. При том там есть еще один прикольный лайфхак, если наш Джо обзаведется женой то супруги могут подавать на федеральный налог вместе и если один зарабатывает больше другого то вместе они заплатят меньше чем по отдельности, такие скрытые преференции семьям. Еще одна причина создать социальную ячейку. Притом если с супругом случается несчастный случай, вдовец продолжает подавать налоги по щадящему режиму, в конечном счете американец Джо (Не женат) заплатит за год своей жизни:
Процент, % В год,$ В месяц,$
Федеральный налог - 8,01% 3286$ 274$
Налог штата - 4,69% 1924$ 160$
Местный налог - 1% 410$ 34$
Пенсионный фонд - 6,20% 2542$ 212$
Medicare - 1,45% 595$ 50$
Медицинская страховка - 4% 1800$ 150$
Сумма: 26% 10557$ 880$
Остаток: 30444$ 2537$
А чтобы сравнить с Россией, мы уже привычным образом мы возьмем область среднюю в списке по численности. Возьмём брянскую область, там проживает 1 210 982 человека. Возьмем зарплату офис-менеджера в 17000 долла... Тьфу! Рублей и вспомним все налоги на доход.
Процент ,% В год, Руб. В месяц, Руб.
НДФЛ - 13% 26520 Руб. 2210 Руб.
Скрытая часть
Пенсионный фонд - 22% 44880 Руб. 3740 Руб.
Медицинская страховка - 5,10% 10404 Руб. 867 Руб.
Социальная страховка - 2,90% 5196 Руб. 493 Руб.
Сумма: 43% 81804 Руб. 6817 Руб.
И вот вроде бы получается 43% россиянина против 26% американцев. Но внимательный зритель заметил что в америке мы забыли учесть скрытую часть которую платит работодатель в России мы видим 13% а еще 30% как бы скрываются. В америке же тоже есть скрытая часть но вот только она составляет 7,65% и барабанная дробь.
33% против 43%. Так, где получается, жить дороже? А теперь немного выдохнем и посмотрим на эти две системы, не складывается ощущение что за это время что налоговая система в чужой стране кажется более понятной и более прозрачной? Можно сравнивать так называемые скрытые части, американцам не договаривают про 7,65% в то время как у нас про 30% или просто посмотреть на название. Вот у нас НДФЛ. А куда он идет? Как распределяется? кто за него отвечает? А у них информация об ответственности зашита в самом названии, в нашем случае восемь процентов уйдет в государство, четыре с половиной процентов в штат и один процент в Кентукки - округ Шелби в котором проживает 50000 человек, то есть в их системе деньги налогоплательщиков не оседают в одних карманах а распределяются по всей стране. Эта система похожа на живой организм который поддерживается на всех уровнях и смотря на данные по России можно подумать что россияне вообще не платят на государственном уровне, вот у нас же нет "Federal tax" но почему тогда в Москве уровень зарплаты и цен отличается в разы по сравнению с регионами? И тут мы переходим еще к одной из скрытой части оплаты налогов за жизнь в России, у нас есть налог который вы платите ежедневно, притом оплачиваете очень даже легко, можно сказать с радостью особенно когда покупаете любимую в баночку кваса. Налога на добавленную стоимость - он же НДС он же 20%, мы уже настолько привыкли к этому налогу, что привыкли его не замечать. Но им облагаются вообще все товары и все услуги которые вы приобретаете: бутылка кваса, iphone и картошка в магазине, мобильный интернет, да даже коммунальные услуги, вообще все, но представьте если все это подешевело бы на 20% и более того на самом деле мы платим не 20%, а куда больше и 25%, и 30% в чем собственно НДС применяется на каждом этапе производства то есть для примера:
Купил завод сталь, заплатил НДС и сделал проволоку - эту проволоку купил другой завод, заплатил НДС и сделал каркасные сиденья - этот каркас купил 3 завод ,заплатил НДС и кое-что добавил и сделал сиденье - это сиденье купил 4 завод, заплатил НДС и поставил в автомобиль - автомобиль купил дистрибьютер заплатил НДС - этот автомобиль конечный покупатель купил и заплатил НДС.
То есть на каждом этапе к цене добавляется НДС который в конечном счете заплатите вы вот посмотрите на эту модель если допустить что каждый участник производства добавляет 15% прибыли то спустя четыре такта НДС в конечной цене будет 44% и чем больше таких участников чем сложнее цепочка производства и чем дальше цепочка поставки, тем больше НДС, а этот НДС направляется в Москву и чтобы было понятно треть всех доходов бюджета целой страны получают из НДС.
И тут кто-то спросит "А разве в США нет своего НДС?" Можно сказать что нет. Да в Америке существует налог с продаж "Sales Tax". Но во первых, его определяет каждый штат отдельно, а в некоторых штатах его вообще нет. Во вторых, его размер до 7.25%. В третьих, он появляется только в случае продажи конечному потребителю, то есть там нет отчислений на каждом этапе производства как с нашим НДС, если купил автомобиль то только сейчас добавится несколько процентов и никто не требует денег с этапов производства сидений. Кстати именно про этот налог вы могли слышать ну мол "Видишь c колы не доллар на кассе пробивают, а доллар и 5 центов" Вот эти пять центов и есть налог который не то чтобы не скрывают, а с каждой покупки тебе напоминают то ты его заплатил. Кстати этот налог не применяется к оплате ЖКХ и на этом моменте заплакал московский чиновник. И в четвертых, этот "Sales Tax" остается в регионе, он не уходит в Вашингтон, ведь ты уже заплатил фиксированный "Federal Tax" все остальное зависит от решения штата. Оказывается чтобы поддерживать нормальную жизнь во всей стране нужно чтобы все области получали справедливое распределение налогов чтобы не получалось так что в Брянске зарплата 17000, а за такую же позицию в Москве 45000. Да, в Нью-Йорке зарплаты тоже выше чем в Кентукки, но блин не в несколько же раз. Сегодня в России система построена таким образом, что сначала деньги собираются в одном месте а потом главные решалы и решают кому и сколько денег отправить. Область распределяет сколько отправить НДФЛ городским округам, поселениям и районам. А Москва решает сколько отправить области, притом НДФЛ хоть и самый лучший из имеющихся способов пополнить самостоятельно бюджет области, но при всём при этом в Брянской области НДФЛ именно собирали жалких девять с половиной миллиардов. в города и села уйдет меньше раз в десять и для сравнения еще раз, Москва только на НДС подняла в 2018 году 5 и 8 триллионов. то есть одна Москва со всей страны собрала НДС столько сколько 619 брянских областей собрали НДФЛ и данные кстати еще за НДС по 18%. Схема красива в том смысле что сначала деньги собираются с регионов, а потом как бы с барского плеча отправляют дотации, так ещё потом еще на регионы вешают ярлык "Дотационный" и такая схема по своей природе подталкивает к, не то чтобы к воровству, а к необъективному распределению средств. Ведь сами посудите, вот пришло к вам несколько триллионов теперь эти деньги нужно отдать, а отдавать всегда тяжело, а если тебе какое-нибудь губернатор не друг, так не другу деньги отдавать еще сложнее, вот и получается что те кто ближе к центру сбора средств в народе называемый кормушкой те и в шоколаде, а все остальные на эту кормушку работают, но сколько получают обратно в дотациях большой вопрос. Поэтому у нас есть Москва, а есть Брянск, а между ними целая пропасть. В Америке признаться тоже есть очень дорогущий штат - Калифорния, но это объясняется тем что там расположились Google, Facebook, Apple и все другие корпорации продукцию которых потребляют по всему миру. Какие мировые лидеры расположились в Москве? Вопрос причины богатства Москвы имеет не рыночную природу, а силовую и этим меня удивило налоговая система США. Их система эта рабочая база которая с одной стороны распространяется на всю страну, но все же докручивая штатами и округами в виде установки своих налогов на доход или налог на продажи, плюс вводятся дополнительные патчи типа "Standart Deduction" или подачи декларации совместно с супругом которые уменьшают налоговое бремя, там вообще много понятныхи зависимых деталей. Например многие слышали что американцы сами откладывают на пенсию это так но это не значит что они не получают пенсии, вообще они получают какие-то выплаты ведь они платили "Social Security" и наш офис менеджер Джо будет получать 27 тысяч долларов в год, но для Америки это не очень, поэтому у них придуманы разные планы сбережений типа 401K или IRA чтобы увеличить свою пенсию опять же сравнивая с нашей историей, нас никто ни о чем не спрашивает, а просто забирает 22% для сравнения у них суммарно около 13%. И вот, у них есть еще возможность откладывать дополнительно по разработанным программам, а можно и не откладывать но если будут откладывать то на эту сумму будут снижаться федеральные и налоги штата. Тоесть есть все движения средств понятны ,взаимозависимы и прозрачны, да настолько прозрачны что у них там блин куча сайтов в каждом штате где они обсуждают в минусы этой системы, а минусы конечно же есть но благодаря прозрачности люди понимают как все это работает. У нас же, закинули в одну черную дыру, а вернули... Ну вернули то что вернули. Какая пенсия? Почему так? Где эти деньги? Зачем повышение пенсионного возраста? Честно скажу, со стороны кажется у нас как будто не налоговая система, а просто причина забрать деньги чтобы распределить, ну, как захочется. Так что американцы получается платят меньше чем россияне, ну или как минимум примерно. Также кто в итоге получает лучшие условия оставим этот вопрос за скобками, к этой статье можно безусловно придраться можете сделать это в комментариях. Во-первых я смотрел только на один штат и черт его знает может быть в других все хуже, а может и лучше. Во вторых я не учел в этой картине имущественный налог, но я честно не понял как сравнить дом в Кентукки в 111 квадратных метров с нашими многоэтажками, ну у многих из вас есть свой дом но в любом случае это добавило бы максимум 2-3 процента к налоговой нагрузки. Этот выпуск не спонсировал госдеп США и я правда удивился как может работать налоговая система. Плевать в какой стране она находится но как по мне это произведение искусства, этот механизм направлен на развитие общества по всей стране и мне хотелось бы чтобы принципы взаимозависимости прозрачности и справедливого распределения в регионы появилась и у нас так что как я и обещал плюс к финансовой грамотности и минус к розовым очкам, но это я в первую очередь про себя.
А Что вы думаете по этому поводу? Напишите об этом в комментариях.