Налоги ИП за себя в 2020 году без работников: полный обзор в таблице
Ведешь свой бизнес – плати в бюджет, причем, иногда, даже если нет дохода. Здесь все зависит от выбранной системы налогообложения. Другая крайность, можно совсем не платить, но нужно знать определенные тонкости, чтобы все было по закону. Как оптимизировать свою налоговую нагрузку поговорим ниже.
В целом же, если нет работников, платить придется по двум основным направлениям:
· Налоги на прибыль/бизнес.
· И обязательные страховые взносы на пенсионное и медицинское страхование за самого себя.
Плюс к этому ИП-москвичи уплачивают Торговый сбор. Его размер устанавливается местными муниципальными властями.
Начнем по порядку: состав и размер налогов на прибыль будет разный для каждого режима.
В 2020 году ИП платят следующие налоги:
Далее все ИП, независимо от сферы деятельности и налогового режима, каждый год перечисляют одинаковые фиксированные суммы на ОПС и ОМС. Что нового в их уплате в 2020 году?
Фиксированные и дополнительные страховые «за себя» в 2020 году: как правильно рассчитать (калькулятор)
Взносы «за себя» - это обязательные отчисления, которые уплачиваются всегда и когда ИП временно приостанавливает свою деятельность, и даже когда получает убыток. Исключение составляют разве что самозанятые, но о них чуть позже.
Размер страховых взносов для предпринимателей состоит из двух частей:
· Фиксированная часть – это то, что ИП уплачивает на ОПС и ОМС всегда, если его доход меньше 300 тыс. руб. в год.
· Дополнительный 1% от дохода, который превысил 300 тыс. руб. уплачивается на ОПС.
Фиксированные взносы за себя устанавливает государство, следовательно, узнать и подготовиться к этим расходам можно заранее. Пока в Налоговом кодексе последние страховые «за себя» прописаны на 2020 год. Суммы на 2021-2024 годы еще полностью не утверждены и находятся на стадии законопроекта.
Но, в том что они будут расти, сомневаться не приходится.
В 2020 году взносы для ИП за себя составляют:
Перечислить их нужно до 31 декабря 2020 года. При этом, если опоздать, штрафов не будет, будут начисляться только пени. Но, у налоговой (а в 2020 году за взносы на ОПС и ОМС отвечает именно ИФНС), найдутся и другие способы поскорее получить платеж, например блокировка счета. Так что затягивать с уплатой страховых совсем не выгодно даже при отсутствии штрафов.
Что касается дополнительного 1%, его нужно будет рассчитать самостоятельно и уплатить до 1 июля 2021 года.
Этот взнос считается с разницы фактического дохода за год и 300 тыс. руб. Например, ИП Фомкин получил за год доход 780 000 руб., его дополнительный 1% на ОПС будет равен:
(780 000 – 300 000)*1% = 4 800 руб.
Еще один случай, когда придется рассчитывать страховые, это если предприниматель зарегистрировался или снялся с учета в течение года. В 2020 году можно рассчитать свои взносы не только пропорционально отработанным месяцам, но и дням (за неполный месяц). Значит, переплачивать в бюджет страховых не придется ни на день.
Для расчета удобнее и быстрее всего воспользоваться нашим калькулятором страховых взносов. Там же вы найдете все подсказки, какие доходы включать в расчет по каждому режиму.
Далее:
- Как платить, чтобы не платить: законно уходим от налогов
- 3 группы ИП, которых освободили от налогов за себя в 2020 году
- Что будет в 2020 году, если опоздали с уплатой: это что-то новенькое
- Еще 9 главных изменений по налогам для всех ИП без работников в 2020 году
Об этом читайте в полной версии нашей статьи
А здесь все самое актуальное о налогах, чтобы инспекторы не застали врасплох
А те, кто не хочет терять время и быть всегда в курсе налоговых сюрпризов добро пожаловать на наш канал
И конечно, будем рады вашим лайкам и комментариям!