Рубрика ответы на ваши вопросы. Традиционно по средам я разбираю один из вопросов, которые задаёте мне вы.
Сегодня развёрнуто отвечаю на комментарий Сергея Чеснокова (текст дословно): «Как вы задрали своими 13%!!! Про эту хрень уже последний ежик в лесу знает. Но нет, с упорством, достойным лучшего применения, мы будем рассказывать эту сказку про белого бычка. А ты в курсе, что уплата НДФЛ от купли- продажи на ИИС откладывается до окончания действия договора, как минимум?» оставленном под статьёй про ИИС. Знаете, я счёл этот комментарий не троллингом и не вбросом хейта, а реальным недопониманием ситуации в свете информационного шума в интернете.
Уважаемый Сергей, видно, что Вы интересуетесь сферой инвестиций и Вы верно отметили обилие статей про ИИС в сети. ИИС активно продвигают брокеры, финансовые консультанты и советники, а также (тут томным голосом) …и само Государство через Госуслуги...
Почему про ИИС пишу я? ИИС – своего рода льгота от Государства, на подобии пособия на ребёнка, материнского капитала или пенсии по возрасту. Да, я нарочно упрощаю, но смысл в том, что это помощь Вам. Если кто-то из моих читателей инвестор, то почему бы не получить государственную помощь для россиян – инвесторов в Российскую экономику? Потому что инвестор – это тот, кто помогает развитию промышленности и поднимает благосостояние народа, Государству выгодно, чтобы люди инвестировали деньги в экономику.
А теперь о самой процедуре получения налоговой льготы. Возврат денег касается НДФЛ – Налог на доходы физических лиц. То есть то, что Вы получаете от Государства – это то, что Вы ему отдали, заплатив НДФЛ.
ИИС имеет два типа получения налоговых льгот:
- Тип А – Возврат уплаченного НДФЛ с официального дохода (белая зарплата)
- Тип Б – Возврат уплаченного НДФЛ с дохода от торговых операций на брокерском счёте.
Налоговый вычет Вы можете оформить с первого года пользования ИИС и до того момента пока Вы его не закроете или пока государство не отменит данную льготу. Внимание! Вам не надо ждать три года, чтобы получить деньги! Вы их можете получать каждый год. Вы можете пользоваться льготой более трёх лет, если не будете выводить средства с ИИС.
Как получить налоговый вычет по ИИС типа А:
- Получаете в бухгалтерии на работе справку 2-НДФЛ
- Заполняете декларацию по форме 3-НДФЛ
- Прикладываете платёжные документы подтверждающие пополнение ИИС за отчётный год
- Прикладываете договор на открытие ИИС
- Пишете заявление на налоговый вычет с указанием реквизитов Вашего счёта в банке, на который Вы хотите получить вычет.
Это всё нужно сделать на сайте Налоговой до конца налогового периода - 1 апреля следующего за отчётным года и тогда, Вы через время получите деньги за отчётный год. Это можно (с желательно) делать КАЖДЫЙ год, но можете отложить оформление до следующего года и даже на три года.
Всё это время налог с операций на фондовом рынке с Вас также не берётся, он возьмётся при закрытии ИИС, то есть при первом же выводе средств с ИИС.
Как получить вычет по ИИС типа Б:
В этом случае Вам надо обратиться в налоговую за справкой, что Вы не пользовались налоговым вычетом по ИИС типа А. С ИИС в конце года НДФЛ у Вас, не снимают. И чтобы не сняли налог при закрытии счёта, за все года, пока был открыт ИИС, нужно уведомить брокера, что у Вас открыт счёт ИИС и Вы хотите воспользоваться налоговым вычетом типа Б.
Так при чём тут трехлетний срок, если вычет получают ежегодно? А при том, что если ИИС закрыть или вывести с него средства до истечения трёх лет, то Вы обязаны будете вернуть государству полученные вычеты и уплатить пени. Пени начисляются согласно задержке уплаты налога, который Вы ранее вернули.
Наконец, если Вы пополняли ИИС, но не оформляли налоговый вычет каждый год, то Вы этот налоговый вычет также сможете оформить, но только за последние три года. То есть, если у Вас ИИС пять лет и но Вы не оформляли вычеты, Вы можете закрыть ИИС без штрафов, можете его не закрывать, но налоговый вычет можете оформить только за последние три года после подачи заявления.
Я от всего сердца желаю Вам, Сергей, и всем моим читателям разобраться в тонкостях ИИС. Для этого и создан канал Инвестиции и финансы это просто, здесь статьи простым языком на жизненные финансовые вопросы. Ставьте лайки, если было полезно. Поделитесь статьёй в соцсетях, чтобы знакомые также воспользовались государственными льготами. Задавайте вопросы в комментариях, я на них стараюсь отвечать.