Налоговые вычеты получают почти все.
Многие заполняют декларации сами, кто-то обращается в компании.
В компаниях вам заполнять декларацию на основе документов, которые вы предоставили и на этом их работа заканчивается.
Часто встречала случаи, что люди заплатили налог, когда можно было воспользоваться налоговыми вычетами и сэкономить на налоге.
Ситуация моего клиента.
В 2018 году он получил автомобиль в подарок от компании. Позже этот автомобиль он продал.
В 2019 году мы заполнили декларацию 3-НДФЛ.
У него получался НДФЛ к уплате.
Этот налог мы уменьшили, используя налоговые вычеты.
Какие мы использовали налоговые вычеты:
- При получении подарка сумму можно уменьшит на 4 000 рублей, это немного.
- При продаже автомобиля мы воспользовались налоговым вычетом при продаже имущества.
При продаже можно воспользоваться следующими вычетами:
- в размере подтвержденных расходов на покупку имущества
- если у вас нет расходов на покупку или документы потеряны, то можно использовать:
1 000 000 рублей – при продаже жилой недвижимости или земельного участка
250 000 рублей – при продаже прочего имущества.
Данным вычетом можно пользоваться ежегодно.
В данном случае мы использовали налоговый вычет 250 000 рублей.
- Воспользовались имущественным налоговым вычетом по уплаченным процентам по ипотечному договору.
Проценты можно получить за весь период, начиная с первой оплаты. Ипотеку он оформил в 2015 году, вычет заявили в декларации за 2018 год, за все годы начиная с 2015 года. Сумма уплаченных процентов за 4 года составила 250 000 рублей
- использовали социальный налоговый вычет на лечение и обучение.
Он оплачивал обучение дочери. Размер составил 15 000 рублей.
Оплачивал свое лечение в размере 20 000 рублей.
Данный вычет можно применить только в тот год, когда были расходы.
Пример расчета.
Стоимость подарка – 550 000 рублей
Продал автомобиль за 470 000 рублей.
Налог к уплате:
(550 000 – 4 000) х 13% + (470 000 – 250 000) х13% = 70 980 + 28 600 = 99 580 рублей
Такой налог он должен был заплатить.
После использования налоговых вычетов:
(250 000 + 15 000 + 20 000) х13% = 37 050 рублей – это сумма на которую мы уменьшили налог.
В итоге мой клиент заплатил НДФЛ:
99 580 – 37 050 = 62 530 рублей.
Клиент доволен, сэкономленные деньги он использовал на отпуск.
Когда обращаетесь к специалистам выбирайте тех, кто сможет дать вам консультацию, и выберет наиболее оптимальные варианты использования налоговых вычетов.
Вы заполняете декларацию 3-НДФЛ сами или обращаетесь к профессионалам?