Друзья, сегодня хочу поделиться с вами итогами своего интернет-исследования размера налогов в 160 странах мира. Я проанализировал величину подоходного налога и налога на прибыль в разных странах и составил ТОП-5 самых высоких и самых низких налогов в мире в 2020 года.
Большое количество налоговых ставок подтолкнуло меня создать 🌏мировую карту налогов 2020! Карта объединяет в себе 2 вида налогов и наглядно показывает их разницу в 160 странах мира. Ниже в статье смотрите карту и читайте итоги моего интернет-исследования►►
💰 Какие налоги считал?
В данной статье я анализировал два вида налогов в каждой из стран: подоходный налог и налог на прибыль. В контексте данной статьи:
Подоходный налог — это налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Считается в процентах от годового дохода физ.лиц.
Налог на прибыль — это налог, который исчисляется в % от разницы сумм доходов и расходов организаций или юридических лиц.
Среднемировая налоговая ставка для физических лиц и компаний ориентировочно равна — 23,6%.
Подоходный налог
В мире существует несколько схем налогообложения физических лиц: пропорциональная и прогрессивная (в том числе и прогрессивная с необлагаемым минимумом). Например, в России и Беларуси сегодня действует пропорциональная шкала подоходного налога — все платят единую ставку 13% независимо от доходов.
Прогрессивная схема налогообложения позволяет повышать налоговую ставку по мере увеличения дохода — чем больше зарабатываешь, тем больше платишь налог. Например, в США ставка от 10% до 37% — зарабатываешь меньше $770 в месяц — платишь 10%, зарабатываешь больше $34 900 в месяц — платишь 37%.
Состоятельные люди против такой схемы "дискриминации богатых". Однако прогрессивное налогообложение используется в большинстве высокоразвитых стран.
Прогрессивная схема с необлагаемым минимумом — например, в Великобритании ставка подоходного налога = 45%, но если человек зарабатывает меньше 11 000 фунтов в год, то налоги он не платит►
Самый высокий подоходный налог 💰💰 в Кот-д’Ивуаре и Республике Чад — 60%. На 4 месте расположилась Швеция с налоговой ставкой 57,2%. По этой причине в последние годы из Швеции уезжают люди востребованных профессий с высокими зарплатами.
Самый низкий подоходный налог 💲💲 в 10 странах, в которых отсутствуют налоги для физических лиц из числа резидентов страны (см.ниже.). В Европе самая низкая налоговая ставка в Черногории — 9%, следом идет Казахстан и Монголия со ставкой 10%. В Украине величина НДФЛ составляет 18%.
⚡ ТОП-5 самых высоких подоходных налогов в мире в 2020 году:
- 60% — Чад, Кот-д’Ивуар
- 59% — Аруба
- 57,2% — Швеция
- 55,95% — Япония
- 55,8% — Дания
⚡ ТОП-5 самых низких подоходных налогов в мире в 2020 году:
- 0% — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова, Саудовская Аравия, Оман, Катар, Кувейт, Бруней
- 7% — Гватемала
- 9% — Черногория
- 10% — Казахстан, Монголия, Болгария, Косово, Босния и Герцеговина, Северная Македония
- 13% — Боливия, Беларусь, Россия, Таджикистан
Налог на прибыль
Прибыль организации — это разница между ее доходами и расходами. Почти во всех странах мира налог с организаций взимается от прибыли, полученной в стране. В России — это 20%, из которых 3% идет в федеральный бюджет, 17% — в бюджет региона, в котором он был уплачен.
Самый высокий налог на прибыль 💰💰 в Пуэрто-Рико — 39%. Один из самых неизменно высоких налогов — в Аргентине — вот уже более 22 лет там действует фиксированная ставка 35%.
Самый низкий налог на прибыль 💲💲 в 6 странах, в которых отсутствуют налоги на прибыль местных компаний (см.ниже.). Вторая самая низкая налоговая ставка — в Узбекистане — 7,5%. В Беларуси и Украине налог на прибыль составляет 18%.
🔥 Только в 5 странах мира полностью отсутствуют налоги (НДФЛ и налог на прибыль) — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова.
⚡ТОП-5 самых высоких налогов на прибыль в мире в 2020 году:
- 39% — Пуэрто-Рико
- 36% — Суринам
- 35% — Аргентина, Судан, Чад, Конго, Экваториальная Гвинея, Гуам, Гвинея, Мальта, Замбия
- 34% — Бразилия, Колумбия, Венесуэла
- 33% — Сейшельские Острова
⚡ ТОП-5 самых низких налогов на прибыль в мире в 2020 году:
- 0% — ОАЭ, Бахрейн, Бермудские Острова, Острова Кайман, Багамские Острова, Вануату
- 7,5% — Узбекистан
- 9% — Черногория, Венгрия
- 10% — Болгария, Катар, Косово, Босния и Герцеговина, Северная Македония
- 12,5% — Ирландия, Кипр, Лихтенштейн
🌍 Мировую карту налогов (подоходных и налогов на прибыль) в 160 странах мира в 2020 году можно скачать или посмотреть по ►-ссылке-◄ (Яндекс.Диск).
Читайте также:
► ТОП-10 стран мира с самыми высокими минимальными зарплатами в 2020 году
►► Как формируется цена на топливо в России?
► ТОП-10 городов России с самыми низкими и самыми высокими зарплатами