Поговорим про переводы на карту и налоги и/или блокировки этих карт.
Следующий вопрос мотивировал написать эту статью:
С 2019 года, если банк заметит многократные поступления на ваш счет, а он заметит несомненно, то вас сочтут самозанятой, и вы будете должны выписать чеки на каждую сумму и заплатить налог. Что вы об этом думаете?
Про налоги
Понятие «самозанятый» с 2019г применимо для регионов, участвующих в пилотном проекте по упрощенной налоговой схеме для самозанятых (Москва, МО, Калужская обл, Татарстан).
- Для того, чтобы проверить банковский счёт физ.лица сотрудниками налоговых органов, необходимо инициировать камеральную проверку такого физ.лица. Иными словами: запрос в банк на предоставление данных по счету физ.лица может быть только в рамках камеральной проверки.
- Банк не в праве напрямую в налоговые органы сообщать о чем-либо относительно вашего счёта без соответствующего запроса от Налоговых органов.
- Пока ФНС только просит у Минфина механизм получения информации по физ.лицам вне проверки (как-то упрощенно), но такого механизма ещё нет.
- Выявлять самозанятых, как и лиц, занимающихся предпринимательством незаконно, планируют, как обычно - контрольными закупками через интернет и т.п.
- Ну и уж тем более банк не в праве списывать налоги по своему усмотрению. Может только заморозить деньги на всех счетах, если в банк поступит соотвествующий исполнительный лист.
Про блокировки карт
Банк обязан оповестить Центральный банк об операциях, которые ОДНОВРЕМЕННО обладают этими признаками:
📎 зачисление денег на счет от большого количества людей, с последующим их списанием;
📎 списание денег в теч. 2-х дней;
📎 операции эти проводятся регулярно (как правило, ежедневно), в теч. длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);
📎 эти зачисления не создают обязательств по уплате налогов (н-р, возврат долга).
- Также банк в праве запросить у клиента документы, подтверждающие целесообразность операций.
- А ещё в праве такие операции блокировать их.
- Также банк может быть в праве в одностороннем порядке расторгнуть договор о банковском обслуживании с клиентом. Также как и клиент в праве сделать то же самое.
- Банк не в праве удерживать ваши денежные средства у себя против вашей воли, обязан выдать вам их по первому требованию, но в соответствии с тарифами (может удержать комиссию за выдачу).
Если понравился материал, подписывайтесь и ставьте лайки. В комментариях можете задавать вопросы.