Чем опасны сделки между своим компаниями?
В деле о банкротстве компании кредитор обратился с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника.
Кредитор и должник заключили договор поставки оборудования, по которому кредитором был оплачен аванс.
Однако суд посчитал сделку мнимой и отказал в удовлетворении заявления, т.к. сделка причиняет ущерб кредиторам.
Суд отметил, что «в делах о банкротстве при включении требований в реестр требований кредиторов должника суды должны применять более строгий стандарт доказывания, чем обычно, ставя под сомнение даже внешне убедительные доказательства».
Судом установлено, что должник и кредитор являются аффилированными лицами, а также кредитор является заинтересованным лицом по отношению к должнику в порядке ст. 19 закона о банкротстве.
Суд признал, что обращение аффилированого к должнику лица с настоящим заявлением о включении в реестр требований кредиторов, ввиду субъектного состава правоотношений направлено на минимизацию негативных экономических последствий от процедуры банкротства в отношении подконтрольного общества-должника является злоупотреблением правом по смыслу ст. 10 ГК РФ, причиняет ущерб кредиторам.
Установлено, что денежные средства, полученные должником от кредитора, перенаправлялись в интересах конечного бенефициара на счета других лиц, входящих в ту же группу лиц, допустив тем самым «безосновательный рост долговых обязательств перед аффилированным лицом».
«Следовательно, заключение договора поставки не преследовало реальной экономической
цели, а напротив, реальной целью было искусственное создание задолженности стороны
сделки перед другой стороной для последующего участия в процедуре банкротства и в
распределении имущества должника.»
Суд пришел к выводу, что целью кредитора и должника являлось создание подконтрольной кредиторской задолженности, получение возможности оказывать влияние на решения, принимаемые собранием кредиторов и получение денежных из конкурсной массы должника.
В связи с этим суд отказал в удовлетворении заявления кредитора в полном объеме.
Поэтому нужно быть внимательными к сделкам, совершаемым с аффилированными и взаимозависимыми лицами. Суду должны быть представлены достаточные доказательства, подтверждающие реальность сделки, намерения и действия сторон по ее исполнению. При подготовке к процедуре банкротства и при совершении (планировании) таких сделок они должны быть тщательно проверены на предмет возможных рисков. Здесь можно почитать о примерах из практики по вопросам банкротства, защиты прав налогоплательщика, а также, как это влияет на каждого из нас.
Определение Арбитражного суда города Москвы от 19 августа 2019 года по делу А40-152613/18-78-178 «Б»