ТАКСОНОМИЯ XBRL

Система классификации, определяющая отчетные данные и их взаимосвязи. разрабатывается регулятором

• словарь терминов или концептов, которые могут использоваться в отчете.
• словарь терминов или концептов вместе с метаданными (доп. информацией о концепте и
  его связями с другими концептами)

Любой концепт (показатель, группа
аналитических признаков или сам
аналитический признак) – называется элементом таксономии.

Таксономия XBRL − концепты и база ссылок

Базы ссылок описывают связи между разными концептами, а также между концептом и дополнительной информацией к нему.

База ссылок (Linkbase) − она используется для предоставления дополнительных сведений об определённых в таксономии концептах.

Всего существует пять основных видов баз ссылок :

• Определения (Definition)
• Вычисления (Calculation)
• Презентация (Presentation)
• Ярлыки (Label)
• Ресурсы (Reference)

Отчет в формате XBRL

• Хранилище (контейнер) данных, позволяющий публиковать и передавать бизнес-информацию.
• Документ, который содержит необходимые регулятору отчетные данные, основанные на таксономии;
• Содержит контекстные данные, например период, единицы измерения и т.д.

Отчет XBRL содержит

• ссылку на таксономию XBRL
• факты – величина концепта из таксономии в заданном контексте
• контекстную информацию
• единицы измерения
• комментарии

Структура XBRL

Решение по XBRL отчетности от Технологии и Бизнес

• Загрузка таксономии с сайта ЦБ РФ;
• Интеграция с учетными системами — источниками данных;
• Хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки;
• Ввод, просмотр и редактирование показателей;
• Верификация данных;
• Формирование отчета в формате XBRL
• Механизмы для работы с таксономией, разработанной ЦБ РФ (загрузка, чтение, визуализация);
• Механизмы хранения исходных отчетов с возможностью их редактирования;
• Механизмы для осуществления пользовательской настройки;
• Выгрузка сопоставленных данных в файл XBRL в соответствии с требованиями таксономии XBRL;
• Возможность сопоставления элементарных показателей отчетности показателям XBRL — концептам;
• Работа с классификаторами XBRL.

Подключите сдачу отчетности в формате XBRL с решением от Технологии и Бизнес.

Источник: Технологии и Бизнес