Что нужно знать, чтобы платить меньше
Важная дата и судный день для всех налогоплательщиков — 2 декабря. Это крайний срок, когда требуется закрыть все долги за 2018 год. Уплата взимается на основании квитанций, отправляемых налоговыми органами в ваш почтовый ящик, с помощью уведомлений, присланных на электронную почту или в личный кабинет.
Несмотря на то, что деньги приходится платить регулярно и безвозмездно, мало кто знает о возможностях сэкономить на налогах. В 2019 году были и нововведения: появились новые льготы, отменены квитанции, изменились сроки выбора льготных объектов и установлены ограничения в росте налога. Мы поговорили с нашим экспертом Алиной Александровной Шестаковой, юристом с восьмилетним стажем о возможности использовать свои права и льготы на уменьшение суммы платежей в квитанциях.
— Алина Александровна, соседи жаловались, что квитанция не приходит в почтовый ящик. Соответственно, нет никаких сведений, чтобы сделать платёж. Что делать?
— С этого года поменялась маршрутизация уведомлений о налоговых начислениях — теперь уведомление и номер счёта могут отправить не обычной почтой, а сразу в личный кабинет на сайте nalog.ru. Причём если есть личный кабинет, пришлют только туда и квитанцию можно не ждать. Многие заводят себе личный кабинет и забывают, после идут разбираться. Отсутствие квитанции в почтовом ящике не освобождает от ответственности — платить налог нужно. Стоит снова обратиться в инспекцию, чтобы получить новый пароль от личного кабинета или взять на руки бумажную версию.
— А если нет ни квитанции, ни личного кабинета?
— Действительно, такое, хоть и редко, но случается. Стоит пойти в инспекцию и разобраться, потому что если есть имущество, то обязательно должен быть налог. Но иногда уведомления вообще не приходят. Это зависит от суммы налога — если начислено меньше 100 рублей или действуют льготы. Но в любом случае это не повод не платить.
Ещё стоит понимать, что готовых бумажных квитанций с налоговыми уведомлениями с этого года больше не будет. Есть только реквизиты в электронном виде. На личной странице или в банке они все отображаются и заплатить не составит труда.
— Что такое налоговые вычеты и льготы? Как их можно получить и кто имеет право?
— Стоит понимать, что налоговые вычеты и льготы — разные понятия. Вычеты даются без заявления, а вот льгота — после получения справки о материальном положении.
Вычеты по налогу на имущество даются всем. Без исключения. Неважно, кто собственник и сколько у него квартир. Вычет — это сумма, которая может уменьшить ваш налог, можно сделать возврат ранее уплаченного налога. Проверить, предоставили ли вычет, можно также в личном кабинете в разделе «Моё имущество», обычно там автоматически рассчитывается сумма налога с учётом вычета.
— Появились ли какие-то льготы в 2019-м году?
— В первую очередь изменения коснулись многодетных семей. Они могут уменьшить или вовсе не платить налог на квартиру. Это распространяется и на 2018 год, если семья тогда уже была со статусом многодетной. Нужную справку надо предоставить в инспекцию, составить заявление и получить свою льготу. Правда, вычет распространяется только на один объект имущества.
Кроме того, есть льгота по земельному налогу. Это касается землевладельцев, у которых нет обязанности платить налог с шести соток земли. Ветераны, инвалиды и простые бабушки, владения которых превышают шесть соток, платят только за оставшуюся землю. Но только при условии, что владелец на пенсии или со статусом члена многодетной семьи.
Налог за утраченные объекты или машину тоже не взимается. Если объекта нет (сгорела дача, гараж, угнали машину), начислений по нему не будет. Главное — сообщить в налоговую и подтвердить справкой об утрате имущества.
— Могут ли пенсионера освободить от уплаты налога?
— Да, но только на один объект собственности. Если участков или квартир несколько, то можно предоставить выбор налоговой инспекции или подать уведомление. Налоговая инспекция сама применит льготу там, где самый большой налог. Нужно только сообщить заранее. И второе — можно подать уведомление на конкретный объект. Его можно отправить в личном кабинете или обратиться в налоговую лично до 31 декабря текущего года.
— Что делать, если переплатил налог или занёс деньги, а после учёта льготы или вычета сумма платежа уменьшилась?
— Ошибки случаются. Если заплатили больше, стоит обратиться для перерасчёта в налоговую инспекцию. Это касается и лишних начислений за утраченный объект и за потерянное заявление о льготе.
В соответствии со статьёй 78 Налогового кодекса можно «зачесть переплату в счёт последующей уплаты того же налога или предстоящих платежей по другим налогам того же вида; зачесть переплату в счёт погашения недоимки по другим налогам, пеням и штрафам.
Кроме того, на портале ФНС есть специальный сервис для обращений без регистрации. Там можно сообщить об ошибках в уведомлениях и платежах.