Российский фонд социального страхования (ФСС) выступает в роли страховщика. Ежемесячные отчисления работодателей за своих сотрудников формируют его бюджет. При этом размер взносов рассчитывается с учетом заработный платы каждого работника.
Ст. 8 ФЗ содержит перечень основных видов расходов бюджетных средств фонда:
- оплата лечения и восстановление после травмы, приобретение лекарств;
- выплата компенсации родственникам погибшего клиента;
- выплата пособия по нетрудоспособности.
Обязанностью руководителя любого предприятия является подача заявления на оформление страхования работников от несчастных случаев на производстве. Причем он сам должен выбрать наиболее подходящий к данной ситуации тариф. Так, при получении увечья или травмы, за которую полагается компенсация, работнику следует предоставить в отделение ФСС следующие документы:
- заключение медико-социальной экспертизы;
- справку о наличии заболевания либо акт об аварии на производстве;
- акт, составленный по итогам проверки специальной комиссии по факту произошедшего инцидента;
- справку о своих доходах;
- свидетельство об официальном трудоустройстве на предприятии, где произошла чрезвычайная ситуация;
- справку о реабилитации и прохождении медосмотра.
Существует 32 вида страховых тарифов, по которым рассчитывается размер отчислений в ФСС. Каждый из них предусматривает ряд определенных страховых случаев и производственных рисков. Работодатель выбирает наиболее подходящий вариант с учетом специфики деятельности компании. Как правило, при этом используется код деятельности по ОКВЭД.
Тарифы за услуги составляют примерно 0,2-8,5% от страховой суммы. Но точная цифра будет зависеть от суммарной прибыли. Основное преимущество добровольного вида страхования заключается в том, что клиент располагает возможностью выбрать наиболее гибкие условия и:
- Те страховые случаи, наступление которых влечет за собой финансовые выплаты. Например, когда риск возникновения одной болезни у сотрудников выше, чем другой, то логичнее будет застраховаться от первой. При этом не обязательно тратить средства на защиту, в которой нет необходимости.
- Длительность действия страховки.
- Порядок предоставления компенсации и отчисления средств (может отличаться от стандартного, установленного в договоре обязательного вида страхования).
Добровольный вид страхования на производстве представляет собой дополнительную защиту сотрудников, гарантирующую им финансовую поддержку. Страховщиками здесь являются негосударственные организации. Причем руководитель и его работник могут сами выбрать ту компанию, с которой они хотели бы заключить договор. Тарифы таких страховщиков в среднем составляют от 0,1 % до 10 % от размера прибыли, иногда устанавливаются конкретные, фиксированные суммы.
В зависимости от способа расчета компенсации в мировой практике выделяют системы двух видов:
- Первого риска – причиненный страхователю ущерб возмещается в рамках страхового лимита. Например, если максимальное возмещение по полису – 10 000 000 рублей, то эту сумму выплачивают полностью при ущербе в 20 000 000 рублей и частично – при ущербе в 5 000 000 рублей.
- Пропорционального возмещения – когда часть ущерба возмещается в пропорции, которую изначально установили стороны договора. Помимо этого условия, как правило, оговаривается также условие франшизы – ущерб не возмещается, если его размер меньше минимума, указанного в письменном соглашении.
В мировой и российской практике активно используют обе эти системы страхования работников от несчастных случаев на производстве. Однако стоимость полиса с пропорциональным возмещением гораздо ниже стоимости полиса с полным возмещением. Поэтому когда цена обычной страховки слишком высока, клиенты чаще всего выбирают первый вариант.
Читайте также:
Дополнительный источник дохода онлайн: 5 вариантов!
Кризис не проблема: 5 реальных бизнес-идей!
С детьми выгоднее: ТОП-5 способов семьям с детьми получить ипотеку!
Полезные материалы про банки здесь!