Это ситуация, когда на счету вашей компании отсутствуют средства необходимые для выполнения финансовых обязательств.
Почему они возникают
- Работа по схеме отсрочки платежа - это самая распространенная ситуация, сделка проведена, но средства от контрагента пока не поступили
- Контрагент не платит во время - вы зависите от ряда контрагентов, которые не платят во время и такие задержки происходят на постоянной основе (+ вы не умеете собирать долги с таких ребят)
- Работаете с госзакупками - в 100% случаев будет отсрочка платежа, все играют по таким правилам и часто эти отсрочки на очень большой период.
- Средства изъяты из оборота - ситуации бывают разные: масштабирование бизнеса (нужны инвестиции в новый проект/ направление) или собственник решил купить новый Bentley, в итоге средств на выплаты ЗП и текущие расходы не хватает
- Спад продаж ("несезон" или даже в сезон) - всякое бывает и как правило это происходит неожиданно.
- Форс-Мажор - подняли цены на сырье, сотрудники устроили бунт, ФНС доначислила налоги, груз застрял на таможне, на вас донесли в трудовую инспекцию, инопланетяне прилетели, да всё что угодно - это бизнес.
Как этого избежать
- Работайте по предоплате - возможно даже придется отказаться от некоторых контрактов, но они априори могут быть убыточны. Требуйте отсрочку платежа у поставщиков.
- Работайте грамотно с "дебиторкой" - назначите ответственных за просрочку, нужно встроить это в мотивационный план сотрудникам.
- Проверяйте контрагентов - платежеспособность крайне важна.
- Запускайте скидки, которые стимулируют на покупку без отсрочки платежа или с меньшими сроками.
- Сбором дебиторки должен заниматься отдельный человек в компании.
- Составьте и ведите календарь платежей - вы должны четко видеть движение средств.
Как закрыть кассовый разрыв
- Тормозим или переносим сроки выплат, которые не являются обязательными
- Договоритесь с поставщиками об отсрочке или ком. кредите
- Реструктуризация кредитов
- Запросите инвестиции у собственников (краткосрочные)
- Факторинг - это когда вас финансируют под залог "дебиторки". Оценка происходит по тому, кто должен вам и ситуации в целом. Решение принимается быстро.
Помните, кассовый разрыв - это не показатель убыточности компании , это проблема в срезе времени и как правило грамотный анализ позволяет сделать выводы из ситуации и оптимизировать процессы. Главное не паникуйте.
Читайте: Допрос ОБЭП: как себя вести (нажмите, чтобы прочесть)
