Единого определения отмывания денег не существует. Однако его можно абстрагироваться к следующему: "Отмывание денег - это процесс сокрытия и сокрытия (истинного происхождения) незаконно полученных доходов, при котором происхождение выглядит законным и не оставляет связи с реальным источником средств, их реальным владельцем или предполагаемым получателем" (из отчета Европола "Why is cash still king").
Выделяются две основные характеристики
- незаконность (общая черта): "Отмывание денег подразумевает использование любых доходов, полученных от преступной или незаконной деятельности";
- сокрытие (особенность):"Основной целью отмывания денег является сокрытие незаконного источника (доходов)".
"Общая черта" характеризуется автономией от других преступлений - помните, что отмывание денег само по себе является преступлением, - так как оно "не рассматривает конкретную незаконную или преступную деятельность, ответственную за получение доходов, подлежащих отмыванию" (например, торговлю наркотиками, похищение людей, мошенничество и т.д.).
Специфика определяет инструментальную функцию отмывания денег превращения незаконного, "грязного" капитала в "чистый". Короче говоря, основная причина, по которой преступник отмывает деньги, заключается в том, чтобы превратить потенциальную покупательную способность в эффективную.
Деятельность по отмыванию денег не обязательно должна быть непосредственно связана или каким-либо образом связана с преступником, несущим ответственность за первоначальное преступление. На самом деле, отмыватели денег существуют в различных формах, включая специализированные организации (Savona and De Feo).
Взаимоотношения между наличными деньгами и отмыванием денег в лучшем случае сложны.
Наличные деньги - это "не метод отмывания преступных доходов и не незаконный товар; скорее это полностью легальный посредник, который позволяет преступникам вкладывать незаконные доходы в легальную экономику с гораздо меньшим риском обнаружения, чем другие системы".
В случае отмывания денег преступники держат наличные деньги по двум причинам:
- преступная деятельность приносит ликвидную, денежную прибыль, например, торговля наркотиками, проституция и т.д.;
- наличные не отслеживаются и могут скрывать преступный источник дохода, т.е. необходимы для отмывания денег. Совершив преступление, преступник должен ликвидировать разрыв между миром нелегалов и миром легальных финансовых услуг.
Цикл отмывания денег - это не один акт, он состоит из трех отдельных этапов.
Во-первых, это этап "размещения". На данном этапе преступные доходы вводятся в "правовую" финансовую систему. Этот этап включает в себя больше всего наличных денег, а также является наиболее рискованным, так как отмыватели наиболее уязвимы для попадания в руки чиновников.
Вторая стадия - "наслоение". Это зачастую самый сложный этап, связанный с международным перемещением средств. Цель состоит в том, чтобы разорвать связь с первоначальным преступлением, и это делается путем наложения транзакций буквально на более мелкие, более неясные фрагменты.
Заключительный и третий этап "интеграции" требует наличия "чистой" и многоуровневой ликвидности (обратите внимание, что это должна быть не выдача наличных, а любая форма денег) первоначальному владельцу или предполагаемому бенефициару. Фокус в том, чтобы сделать это как можно более незаметно, как и на этапе размещения.
Модель Масчандаро дает экономический анализ отмывания денег. Сначала определяется роль отмывания денег как "мультипликатора преступной финансовой деятельности". Основная интуиция заключается в том, что как легальную, так и нелегальную деятельность необходимо финансировать - по крайней мере, частично отмывая "чистую" ликвидность. Модель начинается с первоначального размера доходов от преступной деятельности "ACI".
Первое предположение заключается в том, что по крайней мере часть этих доходов должна быть отмыта, и эта доля определяется "y". Это означает, что отмываемые деньги подлежат отмыванию в рамках YACI, а не отмываемые - в рамках ACI(1 - y).
Эти расходы состоят из двух частей: расходы на политику и технические расходы.
Первое уже упоминалось и может интуитивно восприниматься как издержки отмывания денег в связи с наличием политики по борьбе с отмыванием денег.
Чем более эффективными будут эти политики, тем выше будут затраты на них; это означает, что чем выше общие совокупные транзакционные издержки, тем выше будет их паритетность.
Аналогичным образом, технические затраты можно рассматривать как затраты, связанные с выбранной технологией отмывания денег. Важным допущением для данного документа является то, что увеличение количества слоев влечет за собой более высокие затраты, поскольку такие вещи, как координация и риск быть скомпрометированными, увеличиваются.
После того, как процесс отмывания денег завершен, модель учитывает совокупные затраты и представляется в формате YACI. На данный момент преступник отмыл деньги и должен реинвестировать деньги, часть которых идет на легальные рынки, а остальное реинвестировать в нелегальные рынки. Наконец, доходы от реинвестирования должны быть отмыты в очередной раз и этот процесс может продолжаться до бесконечности.
Причиной преступности, вероятно, является сложное взаимодействие многих факторов. Тем не менее, разработка этиологической модели все еще возможна. Отправной точкой являются наличные, точнее, приобретение наличных. Многие криминологи считают, что потребность в наличных средствах является движущей силой преступности и орудием теневой экономики.