Попал коммерсант в тюрьму.
Зэки его спрашивают:
- За что приняли, братан?
- За конкуренцию...
- Ты, чё, идиот, у нас рыночная экономика и за это не сажают!
- А меня посадили именно за это!! Я конкурировал с государством в производстве денег...
Добывая наличные, многие в пылу азарта, забывают про обиду государства, с которым происходит та самая конкуренция. При этом, большинство юзает ИПшников в качестве бессловесных дропов для вывода нала через их корпоративный пластик. На своих мероприятиях я обычно предостерегаю от подобной говносхемы, которая в большинстве случаев выходит «боком» их авторам. Но наш народ отчаян и мало восприимчив к сигналам разума, а более опытных товарищей слушает, когда речь идёт о дополнительном доходе от кашеварения.
Помимо подставы вашего дропа на бабки, вы сами делаете кэш более дорогим, удлиняя цепочку. Кроме того, ИПшную схему видит Росфинмониторинг, который потом сливает её в компетентные органы. Да, действительно, ИП легче открывают счета, это правда. Любой ИПшник со счёта может вывести лям и больше. Это тоже правда. Если ему бросают с ООО, которое не в чёрном списке и его нет ни в 550 ни в 639 списках, то не будет никаких блоков. С деньгами он может делать что угодно. Может тупо снимать, может переводить на собственный личный счет. Поэтому многие делают своих родственников «дружескими» ИП вокруг своих ОООшек, а потом «зашивают» НДС покупкой бумаги.
Но именно здесь и таится опасность. Так, если ОООшку, которую вы «взорвали» на выходных можно легко убить или продать её под зашив НДС, то ИП будут дёргать в налоговую и раскатывать на допросах. Помимо этого, налоговики будут драконить личный счет ИП в банке. Такое право им предоставили господа из Минфина письмом от 26.07.2019 № 03-02-07/1/55898. Зелёные человечки ссылаются на статью 76 НК. Она не предусматривает каких-либо ограничений по заморозке счетов, даже личных. Налоговики пригрозили и банкирам, которые с недоумением восприняли эту инициативу, указав на их обязанность блокировать недоимку на личных счетах и даже указанную в требовании на ИП.
Если налоговики увидели ИП в контуре ОООшки, то они возьмут его на особый контроль и с большой долей вероятности заблокируют ему счет, в случае игнора требования об уплате налогов, неподачи декларации и расчета в течение 10 дней после срока, отсутствия обратной связи в обмене квитанциями о приеме документов, если ИП пользует ТКС.
Если у вашего ИП заблокировали деньги на карте, составьте и направьте два заявления со ссылкой на письмо Минфина от 26.07.2019 № 03-02-07/1/55898 и статью 76 НК. В банк, который сделал такую гадость и в налоговую по решению которой заблокировали счет. Параллельно, не дожидаясь ответа пишем в общий надзор прокуратуры на незаконное удержание дензнаков неустановленными лицами, в Управление ФНС по региону, а затем не стесняясь в самый гуманный на планете Земля суд. В исковом заявлении требуем компенсацию за бесцельно прожитые годы на основании п. 9.2 ст. 76 НК и письма Минфина от 03.08.2012 № 03-02-07/1–196. Копию искового заявления с пожеланием долгого здравия отправляем в свою налоговую для передачи в Управление.
И не забываем делать ИПшнику не только гору корпоративного пластика в разных банках, но и личные карты там же. Налоговики вправе запросить сведения о счетах лишь с согласия руководства. Просить такие санкции, чтобы узнать остатки средств в других банках, трудо- и времязатратно. Инспекторам проще выставить инкассовое поручение только в тот банк, где находится счет для ведения предпринимательской деятельности. Подробнее про построения контура для работы с наличными завтра на вебинаре «Налоговые схемы».
Регистрация: https://proverkam-net.timepad.ru/event/1025329/