АЗЫ ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ
В предыдущей статье мы знакомились с ИИС — индивидуальным инвестиционным счетом, и теперь знаем о его льготном налогообложении. Пора поговорить об ограничениях.
ИИС, как и обычный брокерский счет, предназначен для работы с ценными бумагами на фондовом рынке, т.е. для покупки и продажи акций, облигаций, фьючерсов.
Ограничение 1
Первое существенное ограничение на ИИС — минимальный срок действия. Для того, чтобы применить к ИИС налоговые льготы, он должен существовать не менее 3-х лет. Значит, вложив свои кровные, мы выводим их из семейного бюджета минимум на три года. Надо запастись терпением.
Но мы помним, что 13% от вложенной суммы мы можем вернуть (если выбираем первый вариант налоговой льготы). К тому же, эти три года деньги не будут просто лежать в банке мертвым грузом, они будут работать на нас, ведь ИИС - это не депозит.
Пример: вы делали возврат налога, но потом закрыли счет до его 3-летнего дня рождения, тогда эти 13% придется опять отдать государству, плюс пени заплатить.
Ограничение 2
Каждый из нас может иметь только один ИИС единовременно. Этот ИИС можно закрыть и открыть новый. Можно его перевести от одного брокера к другому.
Ограничение 3
Налоговый вычет по ИИС можно получить с суммы, не превышающей 400 тысяч. Положить на счет можно и больше, хотя ограничение есть и в эту сторону — 1 миллион. Положить можно. Но смысл?
Надо, к тому же, учитывать свой официальный доход за тот год, в который кладем деньги на ИИС. Если доход меньше положенной суммы, то возврат налога будет рассчитываться по доходу.
Ограничение 4
Средства с ИИС можно снять только при закрытии счета. Нельзя частично извлекать их оттуда, нельзя выводить прибыль, ничего нельзя. Зато можно ежегодно (да хоть ежедневно) добавлять на ИИС средства, и, соответственно, раз в год оформлять возврат налога.
Ограничение 5
Пятое ограничение — ИИС мы открываем не в банке, а у брокера. Сейчас многие банки имеют и брокерские подразделения, так что с этим проблем не будет. С каким банком привыкли работать, к тому брокеру и можно обратиться.
Можно выбрать и любого другого брокера - по статистике в интернете, например.
Приятно общаться с представителем брокера "с глазу на глаз": прийти, обсудить все вопросы, спросить и переспросить. Но вот я живу в маленьком городе, и представительств брокерских организаций у нас нет, а филиалы в соседних областных городах (вот засада) в выходные не работают. Не беда — открою ИИС дистанционно, т.е. онлайн. Хотя, в этом случае надо быть опытным пользователем интернета, чтобы не вляпаться в неприятности с фейковыми сайтами. Хороший выход — открывать ИИС в личном кабинете своего банка.
На сегодня хватит, дальше мы будем говорить о рисках.
Повторюсь, я не финансовый эксперт. Просто пытаюсь разобраться. Поэтому, если у вас есть возражения или дополнения - пишите в комментариях.
Подписывайтесь на мой канал. Ставьте 🖒 .
Что такое ИИС, и какие по нему есть льготы — читаем часть 1.
Какие существуют риски — читаем часть 3.