Основная задача налоговых органов при проведении работы при проверке достоверности сведений, включенных в Едином государственном реестре юридических лиц, заключается в необходимости выявить компании, которые имеют недостоверные сведения.
Так, в отношении юридических лиц, не имеющих банковского счета, территориальными налоговыми органами проводятся различные мероприятия, в том числе:
- выходы на адреса регистрации юридических лиц с целью установления связи с юридическим лицом;
- допросы руководителей, учредителей с целью установления фактов участия (не участия) в управлении финансово-хозяйственной деятельностью организации;
- проверка юридических лиц на предмет наличия признаков недействующего юридического лица в соответствии со статьей 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
В результате проведенных территориальными налоговыми органами мероприятий за период с 01.03.2019 по 01.10.2019 количество юридических лиц, у которых отсутствует банковский счет, сократилось на 333 организации. В отношении 446 организаций приняты решения предстоящем исключении из ЕГРЮЛ.