Как ООО сэкономить 89% на налогах. Легально

При оптимально подобранной системе налогообложения - налоговая нагрузка может быть ниже в десятки раз. Мы это докажем!

налоговая оптимизация

Выбираем режим правильно

• ОСНО (основной) - прибыль -20% + НДС 0, 10 или 20% (зависит от направления)
• УСН (Упрощёнка Доходы) - просто 6% (в некоторых регионах от 1%)
• УСН (Доходы-Расходы - 15% на разницу доходов и расходов (в регионах от 5%)
• ЕСХН (сельско-хозяйственный) - 6% на разницу доходов и расходов + с НДС с 2019
• ЕНВД (вменёнка) - 15% (Об отмене ЕНВД для ИП мы писали ЗДЕСЬ)

Что платим за работников

ОПС (пенсия) - 22%

ОМС (медицина) - 5.1%

ОСС (социалка) - 2.9%

+ в зависимости от риска платим соц.страх до 8.5% (зависит от класса)

Не забываем про удержание с работника 13% (платит работник, но отвечаете за эту оплату ВЫ)

расчет налоговой базы

Давайте считать

• Вы занимаетесь чем то легальным и зарабатываете 2 000 000 ₽ в месяц (соответственно 24 000 000 ₽ в год).
• Всех расходов набегает на 960 000 ₽ в месяц, взносы за сотрудников 110 000 ₽
• Работников 12 и все очень ленивые трудолюбивые.

Основная система (ОСНО)

(С годовой выкучки вы заплатите)

• НДС 20% - 4 800 000 ₽
• На прибыль тоже 20% - (НДС не считаем , получается - 19 800 000 ₽) выходит 1 536 000 ₽

Если вы закупаете товар, то можете уменьшить НДС на сумму закупок, но если у вас услуги, то не выйдет.

УСН (Д) (с этим всё просто)

от 24 000 000 ₽ отдаём государству 6%. Итого - 1 440 000 ₽, НО вы можете его уменьшить на сумму взносов за работников(но не больше 50%). За год вы за них заплатили 1 320 000 ₽ . Выходит 1 440 000/2= 720 000 ₽

УСН (Д-Р)

Сперва база: 24 000 000 - 11 520 000 = 12 480 000 ₽ (взносами налог уменьшить нельзя). 15% (12 480 000*15%) = 1 872 000 ₽

И наш победитель!!! ЕНВД

Вмененка считается по формуле, ФП*БД*К1*К2 (расшифровку напишем в комментариях, если интересно. Считаем по тарифам Кубани)

Доход на месяц выйдет: 6 * 24 000 * 1,915 * 0,85 = 234 396 ₽ х 12 (год) и выходит 2 812 752 ₽, а сам налог 15% от этой суммы. Выходит - 421 912.8 ₽ НО ЭТО ЕЩЁ НЕ ВСЁ! ВЫ можете уменьшить налог на сумму взносов, прямо как на УСН: 421 912.8 /2 = 210 956,4 ₽ .

В разы меньше, а вы всего-то навсего правильно подобрали систему налогообложения!

Правильно подбирайте систему налогообложения и зарабатывайте больше. Уходить от налогов сложнее, чем оптимизировать издержки. Да и ответственность за это сейчас ОЧЕНЬ СЕРЬЕЗНАЯ (нажмите, чтобы прочесть)