Об истории краха немецкого проекта рассказал Ярослав Худорожков, Член Совета Директоров VAX Capital AG, компании которая активно занимается развитием и поддержкой инвестиционных проектов. Главный офис VAX Capital AG находится в Швейцарии и сосредотачивает основную деятельность на управлениикапиталом клиентов местных банковских учреждений.
Крах флагмана немецкой IT-индустрии — финансового концерна Wirecard летом 2020 года смело можно назвать аферой 2020 года. Случившееся похоже на сценарий детектива: первоначальный план руководства по поглощению компании Deutsche Bank, актеры в декорациях банка и другие действия, чтобы замаскировать финансовое мошенничество – отсутствие 1, 9 миллиардов евро на счетах компании.
За годы работы Wirecard сумела построить популярную онлайн-платформу для электронных платежей и коммерции, которую называли «немецким PayPal». Концерн входил в ведущий биржевой индекс Германии DAX 30 (включает 30 самых дорогостоящих компаний ФРГ), его капитализация в 2018 году превышала €24 млрд (это больше, чем, например, у Commerzbank, одного из крупнейших немецких банков).
События разворачивались по нарастающей. FinancialTimes в 2019 году опубликовало серию расследований, в которых заявляло:
• сотрудники компании завышали прибыль и продажи в дочерних подразделениях Wirecard в Дублине и Дубае,
• Wirecard обманывала своего аудитора Ernst & Young(EY) на протяжении десятилетия,
• переводила деньги фиктивным клиентам и обратно в подразделения, чтобы региональные аудиторы считали деньги выручкой от бизнес-деятельности.
Wirecard отрицала все обвинения и наняла независимого аудитора KPMG для проверки отчётности. Но после полугодового расследования тот заявил, что не смог подтвердить все сделки за 2016–2018 годы, которые принесли «львиную долю» выручки Wirecard. Также Wirecard не смогла предоставить документы, чтобы опровергнуть материалы расследования FT.
В июне 2020 года Wirecard должна была предоставить аудированные финансовые результаты за 2019 год, чтобы не нарушать соглашение о кредитной линии на €1,75 млрд от Commerzbank и других кредиторов.
EY, основной аудитор Wirecard, трижды откладывал публикацию отчетности, а 18 июня сообщил, что не может подтвердить наличие €1,9 млрд на счетах Wirecard — это около четверти баланса всей компании.
19 июня в отставку подал исполнительный директор Wirecard Маркус Браун, 22 июня его арестовали по подозрению в подделке отчётности и финансовых манипуляциях.
22 июня совет директоров Wirecard заявил, что этих денег, скорее всего, никогда не существовало. 25 июня 2020 года компания подала заявление о банкротстве. За неделю стоимость акций Wirecard упала на 99% — со €104 до €2.
Один из самых беспрецедентных моментов в этой истории — это бессилие надзорных органов Германии и E&Y, занимавшейся аудитом компании на протяжении последних десяти лет. Никто из них не смог вскрыть махинации компании до того, как они достигли таких масштабов.
Кейс Wirecard ударил и по инвестиционному климату Германии, и всему немецкому фондовому рынку. Но главные пострадавшие — кредиторы и держатели ценных бумаг Wirecard. Обладатели акций и облигаций компании есть и в России: в 2020 году Центробанк России разрешил неквалифицированным инвесторам без опыта инвестировать в индекс DAX 30, куда входила Wirecard. Точных данных нет, но, по экспертным оценкам, в компании было $100–150 млн российских денег. В числе держателей акций и других инструментов компании были не только розничные инвесторы, но и мировые финансовые институты (что говорит о высоком кредите доверия концерну). Среди них — Goldman Sachs, MorganStanley, Societe Generale, BlackRock, Citigroup и другие.Деятельность партнеров (Payoneer и других компаний),нанекоторое время была приостановлена, но потом они вернулись к работе.
Власти ФРГ расследуют деятельность бывших менеджеров Wirecard. Трое из них, в том числе Браун, арестованы. Один из ключевых экс-сотрудников, австриец Ян Марсалек, скрывается от следствия. По данным немецких СМИ, он может находиться в России.
У инвесторов есть рискованный шанс сделать ставку на политическую волю властей Германии заработать свои проценты на росте рухнувших акций. Так уже с начала 2021 года акции группы Wirecard подорожали на 300%свидетельствуют торги.
